每經編輯｜每經實習記者(zhe) 袁園(yuan)     

每經實習記者 袁園

隨著首(shou)批銷售稅優(you)健(jian)(jian)康險(xian)企業名單和6款(kuan)稅收優(you)惠型健(jian)(jian)康險(xian)產品(pin)的公布，個人稅優(you)健(jian)(jian)康險(xian)正式進入市場(chang)和消費(fei)者見面(mian)。

從3家險企發布的(de)(de)消(xiao)息來看，各試點(dian)城市對稅(shui)優健康險的(de)(de)簽單熱情頗高，企業(ye)也積(ji)極參與其中。一些企業(ye)還表示，將會在(zai)企業(ye)內部進行(xing)推廣，讓(rang)國家稅(shui)優政策惠及(ji)每(mei)一位員工。

作為首(shou)批(pi)獲批(pi)銷售稅(shui)優健(jian)康(kang)險的企業(ye)，人(ren)(ren)保健(jian)康(kang)、泰康(kang)養老和陽光(guang)人(ren)(ren)壽(shou)的產品(pin)在(zai)(zai)設(she)計上(shang)有哪(na)些不同(tong)？消費者(zhe)在(zai)(zai)挑(tiao)選時又該(gai)注(zhu)意哪(na)些事項？《每(mei)日(ri)經(jing)濟新聞(wen)》記者(zhe)就這些問題采訪了業(ye)內人(ren)(ren)士，揭開個人(ren)(ren)稅(shui)優健(jian)康(kang)險的“神秘面(mian)紗”。

稅優健康險成功開賣

3月3日，保監會(hui)網站公布首批獲(huo)(huo)準銷售的稅(shui)優健康險(xian)(xian)產品(pin)目錄名單。隨后(hou)，獲(huo)(huo)批的3家險(xian)(xian)企正(zheng)式(shi)上架相關(guan)產品(pin)，并在31個試點城市成(cheng)功開賣(mai)。因稅(shui)優健康險(xian)(xian)是目前國(guo)內(nei)唯一(yi)一(yi)種可以享受(shou)稅(shui)收(shou)優惠政策的保險(xian)(xian)產品(pin)，兼具稅(shui)收(shou)減(jian)免和保障(zhang)的功能，產品(pin)一(yi)經售賣(mai)，便受(shou)到了消費者的極大關(guan)注。

所謂稅優(you)型商業健康險(xian)，是(shi)(shi)指能夠(gou)享受(shou)個(ge)人(ren)所得稅減(jian)免政策的(de)、由商業保(bao)(bao)險(xian)公(gong)司(si)承保(bao)(bao)的(de)健康保(bao)(bao)險(xian)，是(shi)(shi)對公(gong)費醫療(liao)(liao)或(huo)基(ji)(ji)本醫療(liao)(liao)保(bao)(bao)險(xian)的(de)政策銜接和補(bu)充，主(zhu)要用于補(bu)償(chang)(chang)被保(bao)(bao)險(xian)人(ren)經公(gong)費醫療(liao)(liao)或(huo)基(ji)(ji)本醫療(liao)(liao)保(bao)(bao)險(xian)、大額醫療(liao)(liao)保(bao)(bao)險(xian)及商業型補(bu)充醫療(liao)(liao)保(bao)(bao)險(xian)補(bu)償(chang)(chang)后(hou)剩余的(de)自負醫療(liao)(liao)費用。根據政策規定(ding)，購買該類產品后(hou)，投保(bao)(bao)人(ren)可享受(shou)每年2400元（每月(yue)200元）予以稅前扣除的(de)福利。簡單理解(jie)，相(xiang)當于每個(ge)月(yue)的(de)個(ge)稅起征點從3500元提高到(dao)了3700元。

保(bao)(bao)(bao)障責任方面，其涵蓋(gai)醫療(liao)保(bao)(bao)(bao)險金(jin)、住(zhu)院(yuan)醫療(liao)費(fei)(fei)用(yong)(yong)(yong)保(bao)(bao)(bao)險金(jin)、住(zhu)院(yuan)前(qian)后門診費(fei)(fei)用(yong)(yong)(yong)保(bao)(bao)(bao)險金(jin)、特定門診治療(liao)費(fei)(fei)用(yong)(yong)(yong)保(bao)(bao)(bao)險金(jin)、慢性病(bing)(bing)（高血壓病(bing)(bing)、糖尿病(bing)(bing)、冠(guan)心病(bing)(bing)）門診治療(liao)費(fei)(fei)用(yong)(yong)(yong)保(bao)(bao)(bao)險金(jin)等(deng)，而且理(li)賠時沒(mei)有起(qi)付(fu)線，報銷(xiao)比例高，基本醫療(liao)保(bao)(bao)(bao)險支付(fu)范圍內(nei)個(ge)人自付(fu)費(fei)(fei)用(yong)(yong)(yong)100%報銷(xiao)，基本醫療(liao)保(bao)(bao)(bao)險支付(fu)范圍外費(fei)(fei)用(yong)(yong)(yong)80%報銷(xiao)。據悉，在3家企業的年(nian)度(du)保(bao)(bao)(bao)費(fei)(fei)計算中，陽光人壽(shou)的保(bao)(bao)(bao)額最高達到25萬，人保(bao)(bao)(bao)健康和泰(tai)康人壽(shou)則略(lve)低為20萬，首(shou)次投保(bao)(bao)(bao)時已(yi)經罹患既往(wang)疾病(bing)(bing)客戶的保(bao)(bao)(bao)額均為每年(nian)15萬。

此外，稅優健康險還(huan)規定不得因(yin)被保(bao)(bao)(bao)險人既(ji)往病史等原因(yin)拒(ju)保(bao)(bao)(bao)，并保(bao)(bao)(bao)證續(xu)保(bao)(bao)(bao)。人保(bao)(bao)(bao)健康副(fu)總裁(cai)馮(feng)祥英在接受采(cai)訪時表示，帶(dai)病投保(bao)(bao)(bao)和不能拒(ju)保(bao)(bao)(bao)是這款產品(pin)最大的(de)特色，算是針對納稅人的(de)國家(jia)政策福利。

據(ju)陽光保險公(gong)眾(zhong)號(hao)透(tou)露，3月4日(ri)截至9：05，僅在(zai)獲得稅(shui)優健康(kang)系統銷售權限的5分鐘內，就銷售了(le)5單稅(shui)優健康(kang)險；截至18:30，稅(shui)優健康(kang)險開賣首日(ri)共簽上百張保單。

數據顯示，2012-2015年(nian)，我國健(jian)康(kang)(kang)險(xian)(xian)保費年(nian)復合(he)增(zeng)長率(lv)高達40.86%，其中2015年(nian)增(zeng)速(su)高達51%，遠超過同期(qi)財(cai)險(xian)(xian)、壽險(xian)(xian)、意外險(xian)(xian)的(de)年(nian)復合(he)增(zeng)長率(lv)和(he)增(zeng)速(su)。人保健(jian)康(kang)(kang)總裁宋福興在(zai)接受采訪(fang)時(shi)表示，今(jin)年(nian)稅優(you)健(jian)康(kang)(kang)險(xian)(xian)剛起(qi)步，預計未來(lai)稅優(you)健(jian)康(kang)(kang)險(xian)(xian)可(ke)能(neng)在(zai)健(jian)康(kang)(kang)險(xian)(xian)產品市(shi)場中占到20%以上的(de)比重。

附加醫療服務成亮點

作為首批“吃螃蟹(xie)”的(de)企(qi)業，人保健康(kang)(kang)、泰(tai)康(kang)(kang)養老、陽光人壽(shou)在(zai)產(chan)品(pin)設計上也加入了(le)企(qi)業的(de)附加醫(yi)療服務(wu)，并根據不同收入、年齡階段的(de)人群需要調整相關產(chan)品(pin)的(de)保障服務(wu)。

《每日經濟新聞》記(ji)者對這(zhe)3家企業的6款(kuan)(kuan)產品條款(kuan)(kuan)進行對比發(fa)現(xian)，這(zhe)6款(kuan)(kuan)產品在(zai)設計和費(fei)率方面基本可以分為兩類。

以陽光(guang)人(ren)(ren)(ren)壽(shou)歲(sui)(sui)康保(bao)(bao)(bao)(bao)個(ge)人(ren)(ren)(ren)稅(shui)收(shou)(shou)(shou)優(you)(you)惠(hui)型(xing)(xing)(xing)(xing)健(jian)(jian)(jian)(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)A款(kuan)（萬(wan)能(neng)(neng)型(xing)(xing)(xing)(xing)）、泰(tai)康康樂(le)保(bao)(bao)(bao)(bao)個(ge)人(ren)(ren)(ren)稅(shui)收(shou)(shou)(shou)優(you)(you)惠(hui)型(xing)(xing)(xing)(xing)健(jian)(jian)(jian)(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)A款(kuan)（萬(wan)能(neng)(neng)型(xing)(xing)(xing)(xing)）和(he)中(zhong)國人(ren)(ren)(ren)民健(jian)(jian)(jian)(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)股份有(you)限公司愛(ai)健(jian)(jian)(jian)(jian)康個(ge)人(ren)(ren)(ren)稅(shui)收(shou)(shou)(shou)優(you)(you)惠(hui)型(xing)(xing)(xing)(xing)健(jian)(jian)(jian)(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)（萬(wan)能(neng)(neng)型(xing)(xing)(xing)(xing)）A款(kuan)為例，這3款(kuan)產(chan)品(pin)的(de)(de)(de)個(ge)人(ren)(ren)(ren)年繳(jiao)保(bao)(bao)(bao)(bao)費較高(gao)，所包含的(de)(de)(de)健(jian)(jian)(jian)(jian)康服(fu)務(wu)和(he)醫療保(bao)(bao)(bao)(bao)障(zhang)也較充分。人(ren)(ren)(ren)保(bao)(bao)(bao)(bao)健(jian)(jian)(jian)(jian)康的(de)(de)(de)愛(ai)健(jian)(jian)(jian)(jian)康個(ge)人(ren)(ren)(ren)稅(shui)收(shou)(shou)(shou)優(you)(you)惠(hui)型(xing)(xing)(xing)(xing)健(jian)(jian)(jian)(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)（萬(wan)能(neng)(neng)型(xing)(xing)(xing)(xing)）A款(kuan)則在提供保(bao)(bao)(bao)(bao)監會稅(shui)優(you)(you)健(jian)(jian)(jian)(jian)康險(xian)示范條款(kuan)規定的(de)(de)(de)所有(you)保(bao)(bao)(bao)(bao)障(zhang)責任外，加(jia)入了健(jian)(jian)(jian)(jian)康管理服(fu)務(wu)和(he)增(zeng)值服(fu)務(wu)，包括建立健(jian)(jian)(jian)(jian)康檔案、惡(e)心腫(zhong)(zhong)瘤(liu)門診掛號服(fu)務(wu)等；而陽光(guang)人(ren)(ren)(ren)壽(shou)的(de)(de)(de)歲(sui)(sui)康保(bao)(bao)(bao)(bao)個(ge)人(ren)(ren)(ren)稅(shui)收(shou)(shou)(shou)優(you)(you)惠(hui)型(xing)(xing)(xing)(xing)健(jian)(jian)(jian)(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)A款(kuan)（萬(wan)能(neng)(neng)型(xing)(xing)(xing)(xing)）則增(zeng)加(jia)了惡(e)性腫(zhong)(zhong)瘤(liu)早起篩查(cha)、家庭(ting)醫生(sheng)電話(hua)服(fu)務(wu)等。

相(xiang)對應的(de)(de)，這(zhe)3款(kuan)產品的(de)(de)風險(xian)(xian)保(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)費(fei)也相(xiang)對較高。以16~20歲、無補充醫療保(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)投保(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)為例，陽(yang)光人(ren)(ren)壽的(de)(de)歲康(kang)(kang)保(bao)(bao)(bao)個(ge)人(ren)(ren)稅收優惠(hui)型(xing)(xing)健康(kang)(kang)保(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)A款(kuan)（萬能(neng)型(xing)(xing)）、人(ren)(ren)保(bao)(bao)(bao)健康(kang)(kang)愛健康(kang)(kang)個(ge)人(ren)(ren)稅收優惠(hui)型(xing)(xing)健康(kang)(kang)保(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)（萬能(neng)型(xing)(xing)）A款(kuan)、泰康(kang)(kang)康(kang)(kang)樂(le)保(bao)(bao)(bao)個(ge)人(ren)(ren)稅收優惠(hui)型(xing)(xing)健康(kang)(kang)保(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)A款(kuan)（萬能(neng)型(xing)(xing)）年(nian)(nian)繳費(fei)分別是(shi)630元、864元和294元，后期根據投保(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)的(de)(de)年(nian)(nian)齡和患病史依(yi)次遞增。

而陽光(guang)人(ren)壽歲康(kang)保(bao)(bao)(bao)個(ge)(ge)人(ren)稅(shui)收優惠(hui)型(xing)健康(kang)保(bao)(bao)(bao)險(xian)D款(kuan)(kuan)（萬(wan)(wan)能型(xing)）、泰康(kang)康(kang)樂保(bao)(bao)(bao)個(ge)(ge)人(ren)稅(shui)收優惠(hui)型(xing)健康(kang)保(bao)(bao)(bao)險(xian)B款(kuan)(kuan)（萬(wan)(wan)能型(xing)）和人(ren)保(bao)(bao)(bao)健康(kang)個(ge)(ge)人(ren)稅(shui)收優惠(hui)型(xing)健康(kang)保(bao)(bao)(bao)險(xian)（萬(wan)(wan)能型(xing)）A款(kuan)(kuan)則(ze)多傾向于基本(ben)保(bao)(bao)(bao)障(zhang)，條款(kuan)(kuan)內容也多限于提供保(bao)(bao)(bao)監會稅(shui)優健康(kang)險(xian)示范條款(kuan)(kuan)規定的保(bao)(bao)(bao)障(zhang)責任(ren)，風險(xian)費率也相對較低(di)，以16~20歲年(nian)齡、無補充醫療保(bao)(bao)(bao)險(xian)投保(bao)(bao)(bao)人(ren)為例，這三款(kuan)(kuan)年(nian)繳費分(fen)別是369元、122元和840元。

業內人士表示，這主要是(shi)為(wei)了區(qu)分人群，不同(tong)年齡、收(shou)入的(de)(de)人群對保障范圍的(de)(de)需求不同(tong)，分開來(lai)做也是(shi)為(wei)了精準定位。尤其是(shi)有重大疾病特殊需求的(de)(de)投保人，購買(mai)附加醫療服(fu)務(wu)的(de)(de)稅優健康險產品，可以在醫療護理、健康檢查(cha)等方面獲得更好的(de)(de)服(fu)務(wu)，并減(jian)少(shao)相應(ying)的(de)(de)自費費用。

業內：稅優健康險不能拒保

目前，全國已有31個(ge)城市開展了個(ge)人稅優健康險，這也意味著(zhu)在這些城市繳納個(ge)人所(suo)得稅的(de)企業員工均可購買。但面對三(san)家險企的(de)6款產品，消費者該如何(he)挑(tiao)選呢(ni)？

人(ren)保健康團險部總經(jing)理李蘊紅對《每日經(jing)濟(ji)新聞》記者(zhe)表示，消費(fei)者(zhe)在購(gou)買稅優健康險時可根(gen)據(ju)自身年(nian)齡和收入來挑選產品(pin)。對于年(nian)輕(qing)人(ren)來說，由于身體還(huan)處于健康狀(zhuang)態，身體的(de)機能還(huan)未出(chu)現疾病或(huo)者(zhe)其他(ta)癥狀(zhuang)，平時也(ye)不(bu)會經(jing)常去醫院或(huo)者(zhe)門診，購(gou)買基本款(kuan)個(ge)人(ren)稅優健康險就可以了，而且花費(fei)也(ye)相對較(jiao)低。而對于中老年(nian)人(ren)和高層收入人(ren)群人(ren)來說，購(gou)買有附加醫療保障的(de)產品(pin)比較(jiao)劃算。

同時，有業內人士建(jian)議，因為稅優健(jian)康(kang)險(xian)的保障范(fan)圍較廣(guang)，跟市場上的很(hen)多(duo)商業保險(xian)的保障范(fan)圍有所(suo)重(zhong)合，消費者在購(gou)買(mai)時需(xu)仔細閱(yue)讀保單條(tiao)款，避免重(zhong)復購(gou)買(mai)。

值得注意的(de)是，雖然各家企(qi)(qi)業都針對(dui)(dui)不(bu)(bu)同人(ren)(ren)群設計了(le)產(chan)品，但(dan)不(bu)(bu)同企(qi)(qi)業在各地的(de)銷(xiao)售策略均有所不(bu)(bu)同。如泰康養老和人(ren)(ren)保健康的(de)個(ge)人(ren)(ren)稅優健康險產(chan)品接受個(ge)人(ren)(ren)購買(mai)，并(bing)不(bu)(bu)完全針對(dui)(dui)企(qi)(qi)業；而陽(yang)光人(ren)(ren)壽的(de)個(ge)人(ren)(ren)稅優健康險產(chan)品則主(zhu)要(yao)針對(dui)(dui)團(tuan)體，作為團(tuan)險銷(xiao)售。“企(qi)(qi)業三人(ren)(ren)即可(ke)成團(tuan)，只要(yao)開具了(le)單位人(ren)(ren)事部門的(de)證明(ming)和蓋章(zhang)，就可(ke)以(yi)組團(tuan)購買(mai)，個(ge)人(ren)(ren)繳(jiao)費。”陽(yang)光保險相關負責人(ren)(ren)告訴記者。

“投(tou)保(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)最好選(xuan)定(ding)一(yi)家險企(qi)并(bing)長期購買，若(ruo)經常更(geng)換投(tou)保(bao)(bao)(bao)企(qi)業，可(ke)能會在一(yi)定(ding)程度上(shang)增加(jia)投(tou)保(bao)(bao)(bao)費率。”馮祥英表示，稅優健(jian)康險規定(ding)不能拒保(bao)(bao)(bao)，只要是(shi)來投(tou)保(bao)(bao)(bao)的(de)(de)人(ren)(ren)險企(qi)就必(bi)須接受，但對于(yu)更(geng)換投(tou)保(bao)(bao)(bao)企(qi)業的(de)(de)投(tou)保(bao)(bao)(bao)人(ren)(ren)，續保(bao)(bao)(bao)企(qi)業是(shi)可(ke)以在一(yi)定(ding)程度上(shang)增加(jia)投(tou)保(bao)(bao)(bao)費率的(de)(de)。不過，對于(yu)增加(jia)的(de)(de)基數和(he)標準還在商討中，目(mu)前沒有明確(que)的(de)(de)標準。

《每日經(jing)濟新聞(wen)》記者注意到，在保監會《個人稅(shui)收(shou)優惠型(xing)健康保險產品指(zhi)(zhi)引框架(jia)》（以下簡(jian)稱(cheng)《指(zhi)(zhi)引框架(jia)》）中(zhong)確實有(you)關于保單權益(yi)轉移(yi)的規定，但并(bing)未給出詳細解讀。《指(zhi)(zhi)引框架(jia)》規定“對(dui)于保單權益(yi)轉移(yi)，保險公司不設置猶豫期，但允許(xu)保險公司對(dui)該保單進行核保。”

此外，李蘊紅(hong)指出，購(gou)(gou)買個人稅(shui)優(you)健康險涉(she)及到報稅(shui)的問題，如果個人主動購(gou)(gou)買會牽涉(she)到很多稅(shui)務(wu)問題，比如個人去單位(wei)開繳稅(shui)證(zheng)明、到稅(shui)務(wu)部(bu)門報稅(shui)等問題，對個人來(lai)說(shuo)十分(fen)麻(ma)煩，建議(yi)最(zui)好能通過單位(wei)來(lai)做這(zhe)些事(shi)情。由(you)于保單最(zui)終的落腳點(dian)是(shi)個人，對企業(ye)和單位(wei)并不構成經(jing)濟和財物損失(shi)，所以對企業(ye)來(lai)說(shuo)并不產生影響。

編輯：張喜威 審(shen)(shen)核：姚茂敦 終審(shen)(shen)：向江林