每(mei)經編輯｜每(mei)經記者 李彪(biao) ;   

◎每經記者 李彪

在基本養老保(bao)險繳(jiao)滿(man)15年后(hou)，繼續(xu)繳(jiao)還(huan)是不(bu)繳(jiao)？每個人心中(zhong)或許(xu)都有自己(ji)的“算盤(pan)”。

近日(ri)，針對養(yang)老(lao)金繳費多少年更“劃算”的(de)(de)問題，人(ren)社部(bu)給(gei)出回應(ying)：我國(guo)正在健全多繳多得激勵(li)機制，退休(xiu)(xiu)人(ren)員退休(xiu)(xiu)時領的(de)(de)養(yang)老(lao)金，與(yu)其工作(zuo)時的(de)(de)繳費年限長短(duan)、繳費水平高低直(zhi)接相關(guan)。

以退休職工領取養老金(jin)為(wei)例(li)，按照(zhao)現行的養老金(jin)支付體系，繳(jiao)費年(nian)限越長，個人賬(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)的資金(jin)越多(duo)，從(cong)統(tong)籌賬(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)中所領取的百(bai)分比也越高，從(cong)絕對(dui)金(jin)額來(lai)看(kan)，繳(jiao)費水平相當情況下，繳(jiao)費年(nian)限越長，退休后單(dan)月所領取的養老金(jin)金(jin)額自然(ran)越大。

但是，算上資金貶值、領(ling)取年限等因(yin)素，一些人并不愿意選擇多繳多得(de)的(de)方式。業內(nei)專家對(dui)現行(xing)養老金的(de)激勵機制(zhi)也存在爭議(yi)。

一位人(ren)社(she)部專家告訴《每日(ri)經(jing)濟(ji)新聞(wen)》記者，多(duo)繳養老保(bao)險(xian)費(fei)劃算是有道理(li)(li)的(de)(de)，有些(xie)人(ren)擔(dan)心(xin)來(lai)不及領完(wan)繳納的(de)(de)養老保(bao)險(xian)或許(xu)也(ye)有一定的(de)(de)道理(li)(li)，但是機制正在不斷完(wan)善，目前(qian)個人(ren)賬戶的(de)(de)資金余額可以(yi)繼承(cheng)，同(tong)時(shi)，統籌賬戶的(de)(de)繼承(cheng)問題也(ye)在研究(jiu)之中。

養(yang)老(lao)金“多繳多得(de)”？

王阿姨和(he)老(lao)(lao)伴在一個縣城(cheng)工作，再過幾年就(jiu)可以領取(qu)養(yang)老(lao)(lao)金，但在多(duo)年前繳滿(man)15年養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險后(hou)，他們(men)就(jiu)沒有再繼(ji)續繳納養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險，“不劃算(suan)”是王阿姨給出的(de)理由。

實際上(shang)，王阿姨和老伴并非個案，社會對(dui)于多繳多得的養老保(bao)險激(ji)勵機(ji)制一直存(cun)在爭議。

中(zhong)國社會科學(xue)院政策研(yan)(yan)究中(zhong)心秘(mi)書(shu)長、研(yan)(yan)究員唐鈞告訴《每日經濟新聞》記者，“現在來(lai)看，繳得少的(de)人可能相對劃算，因為有一(yi)個底線，政府(fu)要(yao)兜(dou)底，但是(shi)，繳得少，領到(dao)的(de)金額肯定也是(shi)比(bi)較(jiao)少的(de)。”

對(dui)此，人(ren)(ren)(ren)社部(bu)有關(guan)負責人(ren)(ren)(ren)表示，人(ren)(ren)(ren)們持這些(xie)想法的(de)心情可(ke)以理解，但其實(shi)這種做法并(bing)不“劃算”。退(tui)休(xiu)(xiu)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)退(tui)休(xiu)(xiu)時(shi)領的(de)養老金(jin)，與其繳(jiao)(jiao)費年限長(chang)短、繳(jiao)(jiao)費水平高低直接相(xiang)關(guan)。繳(jiao)(jiao)得多、長(chang)，領的(de)養老金(jin)水平自然高。15年只是判(pan)斷參保人(ren)(ren)(ren)員(yuan)達到(dao)退(tui)休(xiu)(xiu)年齡后能否按月領取養老金(jin)的(de)條件(jian)。

以(yi)企業職工(gong)為(wei)例，企業職工(gong)參保人(ren)(ren)員的(de)基本養老(lao)(lao)金(jin)，由基礎養老(lao)(lao)金(jin)和個(ge)(ge)人(ren)(ren)賬戶養老(lao)(lao)金(jin)組(zu)成。繳(jiao)費(fei)(fei)(fei)年限累計滿15年的(de)人(ren)(ren)員，退休時的(de)基礎養老(lao)(lao)金(jin)月(yue)(yue)標(biao)準(zhun)以(yi)當地上年度在(zai)崗職工(gong)月(yue)(yue)平均(jun)工(gong)資和本人(ren)(ren)指數化(hua)月(yue)(yue)平均(jun)繳(jiao)費(fei)(fei)(fei)工(gong)資的(de)平均(jun)值為(wei)基數，繳(jiao)費(fei)(fei)(fei)每滿1年發給1％。個(ge)(ge)人(ren)(ren)賬戶養老(lao)(lao)金(jin)月(yue)(yue)標(biao)準(zhun)為(wei)個(ge)(ge)人(ren)(ren)賬戶儲存(cun)額除以(yi)相應的(de)計發月(yue)(yue)數。

“由此可見，參保人(ren)員的基礎養老(lao)(lao)(lao)金和個(ge)人(ren)賬戶養老(lao)(lao)(lao)金，與個(ge)人(ren)繳(jiao)費(fei)年限和繳(jiao)費(fei)額息(xi)息(xi)相關。個(ge)人(ren)繳(jiao)費(fei)時間越長、繳(jiao)費(fei)越多(duo)，養老(lao)(lao)(lao)金水平(ping)就越高。”人(ren)社(she)部有關負責人(ren)說，“不管對哪類參保人(ren)員，多(duo)繳(jiao)養老(lao)(lao)(lao)保險費(fei)都是劃算的。”

《北京(jing)商(shang)報》報道(dao)稱，以一位(wei)月薪保(bao)持在5000元(yuan)(yuan)的(de)企業男職(zhi)員為例(li)，如果該職(zhi)員工作35年(nian)(nian)，并且(qie)在工作期間持續按應(ying)繳比例(li)繳納(na)養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險的(de)話，35年(nian)(nian)后，企業及職(zhi)員本身共(gong)繳納(na)養(yang)老(lao)(lao)保(bao)險為58.8萬元(yuan)(yuan)，如果只繳納(na)15年(nian)(nian)繳納(na)總額(e)為25.2萬元(yuan)(yuan)。根據公式計算，繳納(na)15年(nian)(nian)，該職(zhi)員月領(ling)養(yang)老(lao)(lao)金為1268元(yuan)(yuan)，連續繳納(na)35年(nian)(nian)，月領(ling)養(yang)老(lao)(lao)金為2959元(yuan)(yuan)。 “我覺得人社部的(de)解釋是非常有(you)道(dao)理(li)的(de)。”首都經貿大學(xue)教授庹(tuo)國柱(zhu)向《每日經濟新聞》記者介紹說，不應(ying)該靜態看(kan)待養(yang)老(lao)(lao)金的(de)領(ling)取(qu)數量(liang)，就社會(hui)平均(jun)工資一項來(lai)看(kan)，增長速度是非常快的(de)，雖然有(you)一定的(de)通(tong)貨膨(peng)脹的(de)因素，但是，折算后也是非常劃算的(de)。

以北京為例，2004年北京職工平均工資(zi)為28348元，2014年北京職工平均工資(zi)則達77560元，10年間，增長了近兩倍。

統籌賬戶可繼承？

實(shi)際上，所謂的劃算不劃算，是對領取年限的預期，也就是對壽命的預期。

有媒(mei)體報道顯(xian)示，以5000元(yuan)月(yue)薪的(de)職工繳(jiao)納(na)養老保(bao)險為例，分(fen)別繳(jiao)滿15年(nian)(nian)和(he)35年(nian)(nian)，根據現有的(de)養老制度計算，不論是哪一種繳(jiao)費方式，60歲(sui)退休后，該職員必須至少連續(xu)領取養老金16~17年(nian)(nian)才能拿(na)回企業及自己(ji)繳(jiao)納(na)的(de)全部費用(yong)。

有(you)業內專家(jia)(jia)對《每日經(jing)濟新聞(wen)》記者(zhe)說(shuo)，如(ru)果國(guo)家(jia)(jia)推行延(yan)遲退(tui)休(xiu)政(zheng)策，比如(ru)實(shi)行65歲退(tui)休(xiu)，能否領回企業及自己繳納的全部費(fei)用可(ke)能更未(wei)知。

對于(yu)延遲(chi)退休等政策(ce)可(ke)能對養老金(jin)繳費激勵機(ji)制帶(dai)來的(de)影響，上述人(ren)(ren)社部專家認(ren)為，實施延遲(chi)退休政策(ce)后，感覺領取退休金(jin)更遲(chi)了，但是繳納(na)養老金(jin)的(de)年限(xian)(xian)可(ke)能會(hui)更長(chang)，每個月所領取的(de)養老金(jin)也會(hui)更高(gao)，這個是不(bu)存在問題的(de)。當然，也有人(ren)(ren)擔憂是否(fou)有這么(me)長(chang)的(de)壽命，制度應該設定一(yi)個最低的(de)領取年限(xian)(xian)。

目前，養老(lao)金中企業職工(gong)個人(ren)(ren)繳納的個人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)是按(an)139個月分(fen)(fen)配，往后(hou)可以繼(ji)續(xu)領取(qu)，但是，如果(guo)參保人(ren)(ren)死(si)亡(wang)，領取(qu)不夠(gou)139個月的，個人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)余額可以依法(fa)繼(ji)承，而統(tong)籌賬(zhang)戶(hu)部(bu)分(fen)(fen)卻(que)未有相關規定。

“下一步在養老保(bao)險制(zhi)度(du)修正的時候，統(tong)籌賬(zhang)戶也(ye)應該(gai)設(she)定一個最(zui)低發放年限(xian)，如果沒達到(dao)最(zui)低年限(xian)，剩余(yu)年限(xian)的錢也(ye)應由子女繼承。”該(gai)人(ren)社部(bu)專家(jia)稱，這(zhe)個制(zhi)度(du)是在不斷提(ti)出問題，不斷研究(jiu)完善過程中，統(tong)籌賬(zhang)戶的繼承問題也(ye)在研究(jiu)。

唐鈞認(ren)為，從(cong)國家來(lai)講，在基本養老保險(xian)方(fang)面(mian)，并(bing)不(bu)是(shi)收的(de)錢越(yue)多、發(fa)的(de)錢越(yue)多越(yue)好，政府(fu)的(de)責任是(shi)有限(xian)的(de)，只(zhi)需要保證(zheng)基本的(de)生活，應該留出更(geng)大的(de)空間(jian)給市場、社會。