每(mei)(mei)經(jing)編輯｜每(mei)(mei)經(jing)實習記者 袁園   ; 

每經實習記者 袁園

日前，保(bao)(bao)監(jian)會官(guan)網公布(bu)了第一批經(jing)營個人(ren)稅(shui)(shui)優(you)健(jian)康險的險企名單，人(ren)保(bao)(bao)健(jian)康、陽(yang)光人(ren)壽和泰康養老(lao)成為(wei)首(shou)批獲準開展這一業(ye)務(wu)的保(bao)(bao)險企業(ye)。作為(wei)首(shou)個針(zhen)對個人(ren)稅(shui)(shui)收(shou)優(you)惠方面的保(bao)(bao)險產(chan)品，消息一經(jing)公布(bu)便(bian)引發了業(ye)內外各方的廣泛關注。

值(zhi)得注意的(de)是，根據此(ci)(ci)前(qian)市場人(ren)士分析(xi)以及監管(guan)層方(fang)面的(de)公(gong)(gong)開(kai)表態，大(da)多(duo)數人(ren)傾向于“有(you)實力(li)的(de)大(da)型(xing)公(gong)(gong)司(si)會(hui)更(geng)有(you)能力(li)做這事。”而《每日經濟新(xin)聞》記者注意到，上述獲批的(de)三家企業均非大(da)型(xing)險企。對此(ci)(ci)，業內人(ren)士分析(xi)認為，保監會(hui)選擇(ze)體量不大(da)的(de)公(gong)(gong)司(si)做試(shi)點，或跟高準(zhun)入門檻和后期的(de)大(da)范圍推廣有(you)關(guan)。

需滿足6方面要求

保(bao)監會的(de)(de)公(gong)示文件顯(xian)示，截至2016年2月14日，共有8家保(bao)險(xian)(xian)公(gong)司(si)報(bao)送(song)了開展個(ge)人(ren)稅(shui)收優(you)惠(hui)型(xing)健(jian)康(kang)保(bao)險(xian)(xian)業務報(bao)告(gao)。保(bao)監會根據《中(zhong)國保(bao)監會關于印(yin)發〈個(ge)人(ren)稅(shui)收優(you)惠(hui)型(xing)健(jian)康(kang)保(bao)險(xian)(xian)業務管理(li)暫行辦法(fa)〉的(de)(de)通(tong)知》（以下(xia)簡(jian)稱《通(tong)知》）相關規定，對(dui)險(xian)(xian)企遞交(jiao)的(de)(de)報(bao)告(gao)進(jin)行了認真核對(dui)，其中(zhong)有3家保(bao)險(xian)(xian)公(gong)司(si)符合《通(tong)知》中(zhong)所列經營要求。

根據《通知(zhi)》要求，險(xian)(xian)(xian)企經(jing)營(ying)稅(shui)優健(jian)康險(xian)(xian)(xian)需滿(man)足(zu)6方面(mian)要求，分別為(wei)償(chang)付(fu)能力(li)(li)、合規經(jing)營(ying)、專(zhuan)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)建設(she)(she)與產品開發(fa)、信息(xi)管(guan)理系統、從業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)人員等方面(mian)。具體(ti)為(wei)：1、滿(man)足(zu)保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)公司償(chang)付(fu)能力(li)(li)管(guan)理規定(ding)，上一(yi)年度(du)末和最近季度(du)末的(de)(de)償(chang)付(fu)能力(li)(li)充足(zu)率均(jun)不(bu)低(di)于150%；2、最近3年內未受到重大行政處罰；3、除專(zhuan)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)健(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)公司外，其(qi)他(ta)人身保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)公司應設(she)(she)立(li)健(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)事業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)部(bu)；4、具備(bei)相(xiang)對(dui)獨立(li)的(de)(de)健(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)信息(xi)管(guan)理系統，并與商業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)健(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)信息(xi)平臺對(dui)接；5、配(pei)備(bei)專(zhuan)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)人員隊(dui)伍(wu)，健(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)事業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)部(bu)具有(you)健(jian)康保(bao)(bao)(bao)(bao)險(xian)(xian)(xian)業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)務從業(ye)(ye)(ye)(ye)(ye)經(jing)歷的(de)(de)人員比例不(bu)低(di)于50%，具有(you)醫學背景的(de)(de)人員比例不(bu)低(di)于30%；6、中(zhong)國保(bao)(bao)(bao)(bao)監會規定(ding)的(de)(de)其(qi)他(ta)條件。

保監會公(gong)示文件顯示，符合(he)(he)上述經營(ying)要(yao)求的3家險(xian)企分別為(wei)人保健康、陽光人壽和(he)泰康養老(lao)，且已達到(dao)保監會對公(gong)司在償付(fu)能力、合(he)(he)規(gui)經營(ying)、產(chan)品(pin)開發(fa)、信息管(guan)理(li)系統(tong)、從業(ye)人員等方面的資質要(yao)求。

獲批名單中(zhong)無大型險企

根(gen)據保(bao)監(jian)會(hui)上(shang)述公示文件，此前(qian)有(you)(you)8家(jia)(jia)(jia)險(xian)企(qi)遞交了(le)開展個人稅優健康險(xian)業務的申(shen)請，除卻已經獲批(pi)的3家(jia)(jia)(jia)，應該還有(you)(you)5家(jia)(jia)(jia)暫未通過(guo)審批(pi)，然而(er)保(bao)監(jian)會(hui)網站并未公布未獲批(pi)的5家(jia)(jia)(jia)企(qi)業。不過(guo)，根(gen)據此前(qian)媒體披露，通過(guo)中(zhong)國保(bao)信(xin)對稅優健康保(bao)險(xian)的系統驗(yan)收的險(xian)企(qi)分別是平(ping)安人壽(shou)、中(zhong)國人壽(shou)、人保(bao)健康、陽光人壽(shou)、泰康養老、建信(xin)人壽(shou)和太平(ping)洋人壽(shou)。

值得(de)注(zhu)意的(de)是，跟通過稅優健康保(bao)(bao)險(xian)系統驗收的(de)其他幾(ji)家險(xian)企相比，人保(bao)(bao)健康、陽光人壽和泰康養老這(zhe)三(san)家的(de)規模并(bing)不大，在業務和注(zhu)冊(ce)資本上不具有(you)明(ming)顯優勢。

業務方面，保監會數(shu)據(ju)顯(xian)示，2015年(nian)平(ping)安人(ren)(ren)(ren)壽(shou)、中(zhong)(zhong)國人(ren)(ren)(ren)壽(shou)、建信人(ren)(ren)(ren)壽(shou)和(he)(he)太平(ping)洋人(ren)(ren)(ren)壽(shou)的(de)規模保費(fei)分別(bie)為2961億(yi)(yi)(yi)(yi)、4074億(yi)(yi)(yi)(yi)、389億(yi)(yi)(yi)(yi)和(he)(he)1152億(yi)(yi)(yi)(yi)左(zuo)右，而人(ren)(ren)(ren)保健康(kang)、陽光人(ren)(ren)(ren)壽(shou)和(he)(he)泰康(kang)養老規模保費(fei)則(ze)分別(bie)為187億(yi)(yi)(yi)(yi)、501億(yi)(yi)(yi)(yi)和(he)(he)39億(yi)(yi)(yi)(yi)左(zuo)右；其次是注(zhu)(zhu)冊資本方面，平(ping)安人(ren)(ren)(ren)壽(shou)、中(zhong)(zhong)國人(ren)(ren)(ren)壽(shou)、建信人(ren)(ren)(ren)壽(shou)和(he)(he)太平(ping)洋人(ren)(ren)(ren)壽(shou)的(de)注(zhu)(zhu)冊資本分別(bie)是338億(yi)(yi)(yi)(yi)、283億(yi)(yi)(yi)(yi)、45億(yi)(yi)(yi)(yi)和(he)(he)84.2億(yi)(yi)(yi)(yi)，而人(ren)(ren)(ren)保健康(kang)、陽光人(ren)(ren)(ren)壽(shou)和(he)(he)泰康(kang)養老的(de)注(zhu)(zhu)冊資本則(ze)為64.5億(yi)(yi)(yi)(yi)、183億(yi)(yi)(yi)(yi)和(he)(he)26億(yi)(yi)(yi)(yi)左(zuo)右。

此前，市場人(ren)士多分析指出，個人(ren)稅優(you)健(jian)康險(xian)產品經(jing)營(ying)(ying)定位是大病保險(xian)的補充，保本微利(li)。但對(dui)經(jing)營(ying)(ying)該險(xian)種的信息系統、人(ren)才儲備、資金管理、展業(ye)資源等(deng)軟硬件都有(you)(you)較(jiao)高要求(qiu)，大型(xing)保險(xian)公(gong)司更(geng)具有(you)(you)操作實力。保監會(hui)人(ren)身保險(xian)監管部(bu)主任袁序(xu)成也曾公(gong)開表(biao)示，“有(you)(you)實力的大型(xing)公(gong)司會(hui)更(geng)有(you)(you)能力做這事。”

那(nei)么，緣何此次獲批個人稅(shui)優健康險業務的險企資本規模普遍不大呢？

對此，業(ye)內(nei)人士分(fen)析指出，保(bao)(bao)監(jian)會(hui)選擇(ze)體(ti)量不(bu)(bu)大(da)的公(gong)司做試點(dian)，一(yi)方(fang)面(mian)說明監(jian)管層(ceng)希望在積累更(geng)多實踐經驗后(hou)進(jin)行大(da)規模的推廣，一(yi)方(fang)面(mian)也(ye)是(shi)(shi)受到此前(qian)發布的《通知》里準入門檻(jian)過(guo)高限制，如最(zui)低(di)保(bao)(bao)額20萬，不(bu)(bu)得(de)拒保(bao)(bao)、簡單賠付率(lv)不(bu)(bu)得(de)低(di)于80%等，這(zhe)(zhe)種純保(bao)(bao)本微利的公(gong)益性(xing)保(bao)(bao)險(xian)，很多純商業(ye)保(bao)(bao)險(xian)是(shi)(shi)達(da)不(bu)(bu)到的。這(zhe)(zhe)就使得(de)監(jian)管層(ceng)在批復試點(dian)時(shi)更(geng)為謹慎，同(tong)時(shi)也(ye)更(geng)傾向(xiang)于那些有意在大(da)健康和大(da)醫療(liao)方(fang)向(xiang)深根細作的公(gong)司。

未獲批原因不明

值得一提的(de)是，記(ji)者走訪得知，其他(ta)幾(ji)家暫未(wei)(wei)獲批經(jing)營個(ge)人稅優健康險(xian)(xian)的(de)險(xian)(xian)企并未(wei)(wei)收(shou)到保監會(hui)的(de)內部文件或未(wei)(wei)獲批原因(yin)。

其中，在幾(ji)家未獲批(pi)復的險(xian)(xian)企中，要數太平(ping)(ping)洋(yang)人(ren)壽最為令人(ren)感到意外。去年(nian)底，太平(ping)(ping)洋(yang)人(ren)壽曾在上海(hai)召開健康保(bao)險(xian)(xian)稅優政策企事(shi)業(ye)單(dan)位解決方案，介(jie)紹(shao)了(le)健康保(bao)險(xian)(xian)個人(ren)所得稅政策、行業(ye)示范條款、企業(ye)統一組織投保(bao)的具體方案及(ji)相關(guan)管理系統功(gong)能與移(yi)動終端(duan)應用(yong)。并(bing)稱該類產品(pin)將采取萬能險(xian)(xian)方式，包涵醫療保(bao)險(xian)(xian)和個人(ren)賬戶累積兩項責任，并(bing)已進入產品(pin)投放(fang)階段。

種種跡象(xiang)表(biao)明，太(tai)平(ping)洋人壽在稅優健康險(xian)方面準備充足，未入圍首批名(ming)單著實(shi)讓人意外。對(dui)此，《每日經濟新(xin)聞》記者致電太(tai)平(ping)洋保險(xian)集團(tuan)相關負(fu)責(ze)人，詢問個人稅優健康險(xian)事宜，其表(biao)示目前(qian)沒有信息可透露。

一(yi)位(wei)險企內部(bu)人士(shi)也表示(shi)，首批(pi)名單內的企業確實讓(rang)人有點意外，畢竟中國人壽等幾家企業在(zai)業務經營和布局方面也十分成熟(shu)。

一家(jia)申報了業務但未(wei)(wei)出現在名單(dan)中(zhong)的(de)險企內部人(ren)士(shi)對《每日經濟新(xin)聞》記者透露，目前還不(bu)清楚(chu)未(wei)(wei)獲(huo)批原(yuan)因，內部也未(wei)(wei)收到不(bu)被獲(huo)批的(de)文件及(ji)原(yuan)因，不(bu)過企業會繼續準備這方面的(de)工作，積(ji)極爭取(qu)獲(huo)批機會。

保(bao)監會也表示(shi)，將繼(ji)續核對保(bao)險公(gong)司的(de)個(ge)人(ren)稅(shui)收優(you)惠型(xing)健康(kang)保(bao)險業(ye)務報告，并及時更新(xin)經營(ying)個(ge)人(ren)稅(shui)收優(you)惠型(xing)健康(kang)保(bao)險業(ye)務的(de)公(gong)司名單。