每經記者｜張卓青    每經編輯｜廖丹    

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近日，中誠信國際發布對安徽桐城農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“桐城農商行”）二級資本債券的跟蹤評級報告，將桐城農商行的主體信用等級由A+下調為A，評級展望為穩定，并且將該行在2015年發行的2.7億元的二級資本債券的信用等級由A下調為A-。

撥備覆蓋率低于監管要求

《每日經濟新聞》記者注意到，評級報告顯示桐城農商行在2018年的母公司口徑凈利潤為0.7億元，僅為2017年的43.73%。截至去年12月末，該行的不良貸款率同比飆升8.76個百分點至12.25%，同時，不良貸款撥備覆蓋率降到僅有25.2%，嚴重低于監管要求。

評級報告顯示，桐城農商行去年全年的撥備前利潤為3.98億元，貸款損失準備支出為3.05億元，占撥備前利潤的76.57%。

截至2018年末，該行的不良貸款余額（母公司口徑）為16.88億元，較年初增長12.66億元，不良貸款率為12.25%，較年初大幅上升8.76個百分點。同時，評級報告還強調，該行清息轉貸金額較高，部分客戶風險未得到實質化解，未來不良反彈壓力依然較大。

評級報告表示，近年來宏觀經濟下行對當地制造業、批發零售業沖擊較大，導致該行部分貸款客戶無法按時償還銀行本息。

此外，為應對監管對不良貸款全面真實反映的要求，該行在2018年5月及6月先后將21.78億元逾期90天以上貸款調入不良貸款，全年累計處置不良貸款12.08億元，其中現金清收(含擔保公司代償)0.81億元，核銷2.77億元，以資抵債0.70億元，清息轉貸及結息化解7.80億元。

《每日經濟新聞》記者注意到，該行貸款發放的行業集中度較高，截至2017年末，該行前五大行業貸款在貸款總額中合計占比為73.55%，該行貸款前五大行業為制造業，批發零售業，農林牧漁業，建筑業，以及租賃和商務服務業。

資本充足率低于監管要求

評級報告顯示，2018年以來由于不良貸款攀升，截至2018年末，桐城農商行的貸款損失準備缺口（母公司口徑）達到12.63億元，資本充足率為2.28%，核心一級資本充足率為0.23%。

根據銀監會2012年發布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》：非系統性重要銀行在2018年底前達到資本充足率監管要求，即資本充足率、一級資本充足和核心一級資本充足率分別不低于10.5%、8.5%、7.5%。目前來看，桐城農商行顯然不能滿足監管最低要求。

據悉，該行于2015年發行2.7億二級資本債券，發行期限為10年。

官網顯示，桐城農商行的注冊資本為50168萬，下設40個支行，發起設立了9家江淮村鎮銀行。

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