每(mei)經編輯｜每(mei)經記者 李彪    

◎每經記者 李彪

在(zai)基本養(yang)老保險繳滿15年后，繼(ji)續繳還是(shi)不繳？每個人(ren)心中或許都有(you)自己(ji)的“算盤(pan)”。

近日，針對養老金繳費(fei)多(duo)(duo)少年更“劃(hua)算”的(de)問題，人社(she)部給出(chu)回應：我(wo)國正在健全多(duo)(duo)繳多(duo)(duo)得(de)激勵機制，退休人員(yuan)退休時領的(de)養老金，與其工作時的(de)繳費(fei)年限長短(duan)、繳費(fei)水平高(gao)低直(zhi)接(jie)相關。

以退(tui)(tui)休(xiu)職工領取(qu)養(yang)老金(jin)(jin)為例，按照(zhao)現(xian)行的(de)(de)養(yang)老金(jin)(jin)支(zhi)付體系，繳(jiao)費(fei)年(nian)限(xian)(xian)越(yue)(yue)長，個人賬戶的(de)(de)資金(jin)(jin)越(yue)(yue)多，從(cong)統籌賬戶中所領取(qu)的(de)(de)百分比也越(yue)(yue)高，從(cong)絕對金(jin)(jin)額來看，繳(jiao)費(fei)水平相當情況下(xia)，繳(jiao)費(fei)年(nian)限(xian)(xian)越(yue)(yue)長，退(tui)(tui)休(xiu)后單月所領取(qu)的(de)(de)養(yang)老金(jin)(jin)金(jin)(jin)額自然越(yue)(yue)大。

但是，算上資(zi)金貶(bian)值、領取年(nian)限(xian)等(deng)因素，一些人并不(bu)愿(yuan)意選(xuan)擇多繳多得的(de)(de)方式(shi)。業內專家對(dui)現行養老金的(de)(de)激(ji)勵機制也存(cun)在(zai)爭議(yi)。

一(yi)(yi)位人社(she)部專(zhuan)家告訴《每日經濟新(xin)聞(wen)》記者，多繳(jiao)(jiao)養(yang)老保險費劃算是有道理(li)(li)的(de)(de)，有些人擔心(xin)來(lai)不(bu)及領完繳(jiao)(jiao)納(na)的(de)(de)養(yang)老保險或許也有一(yi)(yi)定的(de)(de)道理(li)(li)，但是機(ji)制(zhi)正在不(bu)斷完善，目前個人賬戶的(de)(de)資金余額可以繼承，同時，統籌賬戶的(de)(de)繼承問題也在研究(jiu)之中。

養老金“多繳多得”？

王阿姨和老伴在一個縣城工作(zuo)，再過(guo)幾年就可以(yi)領(ling)取養老金，但在多年前繳滿15年養老保險后，他們就沒有再繼續繳納養老保險，“不劃算”是王阿姨給出的(de)理由。

實際(ji)上，王阿(a)姨和老伴并非(fei)個案，社會對(dui)于多繳多得(de)的養老保(bao)險激勵機制一直存(cun)在(zai)爭議。

中國社(she)會科學院政策研(yan)(yan)究中心秘書長、研(yan)(yan)究員(yuan)唐鈞告訴《每(mei)日經濟新聞》記者，“現在來看，繳得(de)(de)少(shao)的人(ren)可(ke)能相對劃算，因為(wei)有一個底線(xian)，政府要兜底，但是，繳得(de)(de)少(shao)，領到(dao)的金額肯定也是比較少(shao)的。”

對此，人社部有關負責人表(biao)示，人們持這些想法的(de)心情(qing)可以(yi)理解(jie)，但其實(shi)這種(zhong)做法并不(bu)“劃算”。退休(xiu)人員退休(xiu)時領(ling)的(de)養老(lao)金，與其繳費(fei)年(nian)限長(chang)短、繳費(fei)水平高(gao)低直接相關。繳得多、長(chang)，領(ling)的(de)養老(lao)金水平自然(ran)高(gao)。15年(nian)只是判斷參保人員達到退休(xiu)年(nian)齡(ling)后能否按月領(ling)取養老(lao)金的(de)條件。

以企業職(zhi)工(gong)(gong)為例，企業職(zhi)工(gong)(gong)參保人(ren)(ren)員(yuan)的基(ji)本(ben)養(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)金(jin)(jin)(jin)，由基(ji)礎養(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)金(jin)(jin)(jin)和(he)個(ge)(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)養(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)金(jin)(jin)(jin)組成。繳費(fei)年(nian)限累(lei)計滿15年(nian)的人(ren)(ren)員(yuan)，退休時的基(ji)礎養(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)金(jin)(jin)(jin)月(yue)標準以當(dang)地上(shang)年(nian)度在(zai)崗職(zhi)工(gong)(gong)月(yue)平(ping)均工(gong)(gong)資(zi)和(he)本(ben)人(ren)(ren)指數化月(yue)平(ping)均繳費(fei)工(gong)(gong)資(zi)的平(ping)均值為基(ji)數，繳費(fei)每滿1年(nian)發(fa)給(gei)1％。個(ge)(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)養(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)金(jin)(jin)(jin)月(yue)標準為個(ge)(ge)人(ren)(ren)賬(zhang)戶(hu)儲存額除(chu)以相應的計發(fa)月(yue)數。

“由此可見，參(can)保(bao)人員的基(ji)礎養(yang)(yang)老金(jin)和個(ge)人賬戶(hu)養(yang)(yang)老金(jin)，與個(ge)人繳(jiao)費(fei)年限和繳(jiao)費(fei)額息息相關。個(ge)人繳(jiao)費(fei)時(shi)間越(yue)長、繳(jiao)費(fei)越(yue)多(duo)，養(yang)(yang)老金(jin)水平就越(yue)高。”人社部有關負責(ze)人說，“不管對哪(na)類參(can)保(bao)人員，多(duo)繳(jiao)養(yang)(yang)老保(bao)險費(fei)都是(shi)劃算的。”

《北(bei)京商(shang)報(bao)》報(bao)道(dao)稱，以一(yi)位(wei)月(yue)(yue)薪保持在5000元的(de)企業(ye)男職員為(wei)(wei)(wei)例(li)，如果該職員工(gong)作35年，并且在工(gong)作期(qi)間持續(xu)按應繳(jiao)比例(li)繳(jiao)納養(yang)老(lao)保險的(de)話(hua)，35年后，企業(ye)及職員本身共繳(jiao)納養(yang)老(lao)保險為(wei)(wei)(wei)58.8萬元，如果只繳(jiao)納15年繳(jiao)納總額為(wei)(wei)(wei)25.2萬元。根據(ju)公式計算(suan)(suan)，繳(jiao)納15年，該職員月(yue)(yue)領(ling)養(yang)老(lao)金為(wei)(wei)(wei)1268元，連續(xu)繳(jiao)納35年，月(yue)(yue)領(ling)養(yang)老(lao)金為(wei)(wei)(wei)2959元。 “我覺得人(ren)社部的(de)解(jie)釋是(shi)(shi)非(fei)(fei)常有道(dao)理的(de)。”首都經貿大學教授庹國(guo)柱向《每日經濟新聞》記者介紹說(shuo)，不(bu)應該靜態看待(dai)養(yang)老(lao)金的(de)領(ling)取數量(liang)，就社會平均(jun)工(gong)資一(yi)項(xiang)來看，增長(chang)速度是(shi)(shi)非(fei)(fei)常快的(de)，雖然有一(yi)定的(de)通貨膨脹的(de)因素，但(dan)是(shi)(shi)，折(zhe)算(suan)(suan)后也是(shi)(shi)非(fei)(fei)常劃算(suan)(suan)的(de)。

以北京為(wei)例，2004年(nian)(nian)北京職工平均工資為(wei)28348元，2014年(nian)(nian)北京職工平均工資則達77560元，10年(nian)(nian)間，增(zeng)長了近兩(liang)倍。

統籌賬戶可繼承？

實際上，所(suo)謂的(de)劃(hua)算(suan)不劃(hua)算(suan)，是對領取年限的(de)預(yu)期(qi)，也就是對壽(shou)命的(de)預(yu)期(qi)。

有(you)媒體報(bao)道顯示(shi)，以5000元月(yue)薪的(de)職工(gong)繳(jiao)納養老(lao)保險為例，分別繳(jiao)滿15年(nian)和35年(nian)，根據現(xian)有(you)的(de)養老(lao)制度計算(suan)，不(bu)論是哪一種(zhong)繳(jiao)費(fei)方(fang)式(shi)，60歲退休(xiu)后，該職員(yuan)必須至(zhi)少連續領取(qu)養老(lao)金16~17年(nian)才能(neng)拿回企(qi)業及(ji)自己(ji)繳(jiao)納的(de)全部費(fei)用。

有業內專家(jia)對《每日經濟新聞》記者說，如果國(guo)家(jia)推行延(yan)遲(chi)退休(xiu)政策，比如實行65歲退休(xiu)，能否領回企業及自(zi)己繳納的全部費用(yong)可能更未知。

對(dui)于(yu)延遲退(tui)休(xiu)等政(zheng)策(ce)可能對(dui)養老(lao)金(jin)繳費(fei)激勵機制帶來的(de)(de)影響，上述人社(she)部專家(jia)認(ren)為，實施延遲退(tui)休(xiu)政(zheng)策(ce)后，感覺(jue)領取(qu)(qu)退(tui)休(xiu)金(jin)更遲了，但(dan)是繳納(na)養老(lao)金(jin)的(de)(de)年限(xian)可能會更長(chang)，每(mei)個月所領取(qu)(qu)的(de)(de)養老(lao)金(jin)也會更高，這(zhe)個是不(bu)存在(zai)問(wen)題的(de)(de)。當然，也有人擔憂是否有這(zhe)么長(chang)的(de)(de)壽命，制度(du)應(ying)該設定一個最(zui)低(di)的(de)(de)領取(qu)(qu)年限(xian)。

目(mu)前(qian)，養老金(jin)中企(qi)業職(zhi)工(gong)個(ge)人繳納的(de)(de)個(ge)人賬(zhang)(zhang)戶是按139個(ge)月(yue)分配，往后可以(yi)繼(ji)續領取(qu)，但(dan)是，如(ru)果參保人死亡(wang)，領取(qu)不夠139個(ge)月(yue)的(de)(de)，個(ge)人賬(zhang)(zhang)戶余額可以(yi)依法(fa)繼(ji)承，而統籌賬(zhang)(zhang)戶部分卻(que)未有(you)相關規定。

“下一步(bu)在(zai)養老保險(xian)制度(du)修正的(de)時候，統(tong)籌賬戶(hu)也應該設(she)定一個最(zui)(zui)低(di)發放年限，如果沒達到最(zui)(zui)低(di)年限，剩余年限的(de)錢也應由子女繼(ji)承。”該人社部(bu)專家稱，這個制度(du)是在(zai)不斷提出問(wen)題，不斷研究完善過(guo)程中，統(tong)籌賬戶(hu)的(de)繼(ji)承問(wen)題也在(zai)研究。

唐鈞認為，從國(guo)家來(lai)講，在基(ji)(ji)本養老(lao)保(bao)險方面，并不是(shi)(shi)收的(de)錢越多、發的(de)錢越多越好，政(zheng)府的(de)責任是(shi)(shi)有限的(de)，只需要保(bao)證(zheng)基(ji)(ji)本的(de)生活，應該留出(chu)更大的(de)空間給市場、社會。