每(mei)經編輯(ji)｜每(mei)經記者 徐杰     

 每經記(ji)者(zhe) 徐杰 

時隔(ge)兩年(nian)后，曾(ceng)引發(fa)轟動的酒鬼酒(000799，SH)“億元資金(jin)失蹤案”出現最(zui)新進(jin)展。

1月20日，湖南省湘西(xi)州(zhou)中院一審宣判(pan)，6名被告人(ren)犯有金(jin)融憑證詐騙罪，除了(le)(le)首(shou)犯壽滿江被判(pan)無期(qi)徒刑(xing)，沒收(shou)個人(ren)全部財(cai)產外，其他5人(ren)也分(fen)別(bie)被判(pan)處(chu)了(le)(le)2~15年的(de)有期(qi)徒刑(xing)，并處(chu)罰金(jin)10萬~50萬元不等。不過(guo)，上(shang)述案件了(le)(le)猶未了(le)(le)。《每(mei)日經濟新聞》記(ji)者(zhe)獲悉(xi)，6名被告均表示不服要上(shang)訴，且方振家屬已向中紀委舉報酒鬼酒高管財(cai)務人(ren)員等人(ren)。

另外值得注意的是(shi)，就在(zai)上(shang)述案件一(yi)審宣(xuan)判前后，1月18日，酒(jiu)鬼酒(jiu)高(gao)管(guan)出現重(zhong)大(da)調整，董(dong)(dong)事(shi)長(chang)趙公微、董(dong)(dong)事(shi)沈(shen)建忠、總(zong)經理夏(xia)心國等三人(ren)均因個人(ren)原因辭(ci)職。原因是(shi)酒(jiu)鬼酒(jiu)經營思路的調整，還是(shi)與上(shang)述案件有關？目前還不得而知。 

存款還是高利放貸？  

法院判(pan)(pan)處(chu)壽滿(man)江無期徒(tu)刑，剝奪(duo)政(zheng)治(zhi)(zhi)權(quan)利(li)終身，并處(chu)沒收(shou)個人全部財產(chan)；判(pan)(pan)處(chu)方振有期徒(tu)刑15年(nian)(nian)(nian)(nian)，剝奪(duo)政(zheng)治(zhi)(zhi)權(quan)利(li)3年(nian)(nian)(nian)(nian)，并處(chu)罰(fa)金(jin)(jin)50萬(wan)元(yuan)；判(pan)(pan)處(chu)陳沛(pei)銘有期徒(tu)刑14年(nian)(nian)(nian)(nian)，剝奪(duo)政(zheng)治(zhi)(zhi)權(quan)利(li)3年(nian)(nian)(nian)(nian)，并處(chu)罰(fa)金(jin)(jin)50萬(wan)元(yuan)；判(pan)(pan)處(chu)羅光有期徒(tu)刑13年(nian)(nian)(nian)(nian)，剝奪(duo)政(zheng)治(zhi)(zhi)權(quan)利(li)3年(nian)(nian)(nian)(nian)，并處(chu)罰(fa)金(jin)(jin)50萬(wan)元(yuan)；判(pan)(pan)處(chu)唐紅星有期徒(tu)刑11年(nian)(nian)(nian)(nian)，剝奪(duo)政(zheng)治(zhi)(zhi)權(quan)利(li)2年(nian)(nian)(nian)(nian)，并處(chu)罰(fa)金(jin)(jin)40萬(wan)元(yuan)；判(pan)(pan)處(chu)郭賢斌有期徒(tu)刑5年(nian)(nian)(nian)(nian)，并處(chu)罰(fa)金(jin)(jin)10萬(wan)元(yuan)。但(dan)6名(ming)被告均(jun)表示(shi)不服要(yao)上訴，且(qie)方振家屬已向中紀委舉(ju)報(bao)酒鬼酒高管財務人員等人。

2014年1月27日，酒鬼酒發布公(gong)告，自曝子公(gong)司(si)酒鬼酒供(gong)銷有(you)限責任公(gong)司(si)（以下簡稱酒鬼酒供(gong)銷公(gong)司(si)）活期結算賬(zhang)戶1億元資金被盜，賬(zhang)戶余(yu)額僅剩1176.03元。

而在(zai)此(ci)前，據酒鬼(gui)酒公告，2013年11月29日(ri)，酒鬼(gui)酒供(gong)銷(xiao)公司在(zai)中國農(nong)業銀行杭州(zhou)分行華豐路支行開(kai)立了(le)的活(huo)期賬戶，其(qi)后共(gong)計(ji)存入(ru)1億元。

一家總部在湖(hu)南湘西的上市公司，為何要把1億元(yuan)資金存(cun)放到遠在杭州的銀(yin)行(xing)？

根(gen)據庭(ting)審資料顯示，2013年11月，被告(gao)方羅(luo)光（南京金亞尊酒業(ye)公司(si)法(fa)定代表(biao)人）與(yu)壽滿(man)江(jiang)（浙(zhe)江(jiang)皎然(ran)實業(ye)公司(si)法(fa)定代表(biao)人）等(deng)人向酒鬼(gui)酒購(gou)買600萬(wan)元(yuan)的高價酒，同時壽滿(man)江(jiang)要求酒鬼(gui)酒供(gong)銷(xiao)公司(si)在(zai)指(zhi)定銀行存(cun)入1億元(yuan)，并做出存(cun)款1年內不(bu)查詢、不(bu)提(ti)前取款、不(bu)開(kai)通短信等(deng)內容的“六(liu)不(bu)承諾”。

2013年11月29日(ri)(ri)(ri)，酒(jiu)(jiu)鬼酒(jiu)(jiu)供(gong)銷(xiao)(xiao)公司指派(pai)財(cai)務人員趙(zhao)嵐，與唐(tang)紅星一起(qi)，到(dao)(dao)農(nong)行(xing)杭州半山支行(xing)華(hua)豐路網點(dian)開(kai)戶。12月9日(ri)(ri)(ri)、10日(ri)(ri)(ri)、12日(ri)(ri)(ri)，酒(jiu)(jiu)鬼酒(jiu)(jiu)供(gong)銷(xiao)(xiao)公司作(zuo)為1億元(yuan)資金(jin)的(de)借出方，分79筆，通過網銀(yin)轉(zhuan)(zhuan)入其在華(hua)豐路網點(dian)開(kai)立(li)的(de)賬戶。12月11日(ri)(ri)(ri)到(dao)(dao)13日(ri)(ri)(ri)，唐(tang)紅星持加蓋好鬼酒(jiu)(jiu)鬼供(gong)銷(xiao)(xiao)公司銀(yin)行(xing)預留印鑒(jian)的(de)電匯憑證(zheng)到(dao)(dao)銀(yin)行(xing)辦理轉(zhuan)(zhuan)賬，以付“材料款”的(de)名義將1億元(yuan)存款轉(zhuan)(zhuan)入壽滿江的(de)浙(zhe)江皎然實業有限公司賬戶。

轉(zhuan)賬記(ji)錄顯示，壽(shou)滿(man)江轉(zhuan)給(gei)(gei)陳(chen)沛銘(ming)3900萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，轉(zhuan)給(gei)(gei)卓(zhuo)銘(ming)1615萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，轉(zhuan)給(gei)(gei)羅光1050萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，轉(zhuan)給(gei)(gei)唐紅星25萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，轉(zhuan)給(gei)(gei)蔣晶65萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，轉(zhuan)給(gei)(gei)跟隨卓(zhuo)銘(ming)的(de)三(san)個中(zhong)介(jie)人(ren)(ren)朱建(jian)國(guo)、朱美青、胡國(guo)興共380萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)。剩(sheng)余資(zi)金壽(shou)滿(man)江用(yong)(yong)于償還或者結算個人(ren)(ren)銀行貸(dai)款、投資(zi)杭州聯合大(da)廈項目(mu)，以及借給(gei)(gei)他人(ren)(ren)用(yong)(yong)于經(jing)營(ying)活動。

陳沛銘(ming)收到3900萬(wan)(wan)元后，將其中1500萬(wan)(wan)元投入黑龍江省牡丹江合發置(zhi)業投資有限公(gong)司進(jin)行“中央紅(hong)”危樓(lou)改造項目(mu)，轉(zhuan)給(gei)壽滿(man)江1100萬(wan)(wan)元，轉(zhuan)給(gei)唐(tang)紅(hong)星120萬(wan)(wan)元，轉(zhuan)給(gei)方振50萬(wan)(wan)元，剩余資金(jin)用于項目(mu)前期籌備。

羅光收到(dao)1050萬元后用于償還債務和(he)支付中(zhong)介(jie)費，其中(zhong)轉(zhuan)給(gei)郭賢斌60萬元。

自此，酒鬼酒供銷公司(si)賬戶(hu)上僅剩1176.03元，然而，令各方至今(jin)爭議不已的是，該筆資金款項(xiang)性質屬于存款還是高利放(fang)貸？

參與庭審的被告方代理律師向《每日(ri)經濟新聞》記者表示，該(gai)案本質上是(shi)民間高(gao)(gao)利借(jie)貸，酒(jiu)鬼酒(jiu)供銷公(gong)司(si)是(shi)資金方，南(nan)京金亞尊酒(jiu)業公(gong)司(si)是(shi)中介方，浙江(jiang)皎然實業公(gong)司(si)是(shi)借(jie)款方。且壽滿江(jiang)作為1億元資金的借(jie)入(ru)方支付(fu)19.4%的回扣(kou)，總計(ji)1940萬元，如果是(shi)存款，利息怎(zen)么會有(you)這(zhe)么高(gao)(gao)？

值(zhi)得一提的(de)是，彼時酒(jiu)(jiu)鬼酒(jiu)(jiu)公司(si)業績出(chu)現大(da)幅下滑(hua)，據酒(jiu)(jiu)鬼酒(jiu)(jiu)2013年三季報顯(xian)示，共(gong)實現營業收入4.8億元，同(tong)比減少67.34%，凈(jing)利潤2035萬元，同(tong)比降(jiang)低(di)95.56%。

酒(jiu)鬼(gui)酒(jiu)其(qi)實自(zi)身也(ye)面臨(lin)著融資(zi)的(de)巨(ju)大(da)壓力(li)。據公告(gao)顯示，此前酒(jiu)鬼(gui)酒(jiu)分別兩次(ci)發布了向中國農(nong)業銀(yin)行湘西自(zi)治州(zhou)分行申請流(liu)動資(zi)金(jin)貸(dai)款的(de)公告(gao)，每筆5000萬元，貸(dai)款期限1年，貸(dai)款利率(lv)按銀(yin)行基準(zhun)利率(lv)結(jie)算(suan)，合計資(zi)金(jin)1億元。 

1億元如何被轉走的？ 

根(gen)據(ju)判(pan)決書顯(xian)示(shi)，2013年(nian)(nian)11月至(zhi)2014年(nian)(nian)1月，被告人壽滿江、羅光(guang)、陳沛(pei)銘、唐(tang)紅星、郭賢斌以非法占有為目的，與銀行工作人員勾結，采取偽造金融憑(ping)證(zheng)的手段，騙取酒鬼酒供銷公司(si)存(cun)入中國農業銀行杭(hang)州華豐(feng)路支行的1億元存(cun)款(kuan)。

令(ling)外界非(fei)常關注的(de)(de)(de)是，這(zhe)1億(yi)元資金是如何從酒(jiu)鬼酒(jiu)供銷公司的(de)(de)(de)賬戶(hu)中(zhong)被轉走的(de)(de)(de)，偽造路徑又(you)是怎樣的(de)(de)(de)？究竟是資金使用方串通銀行惡意(yi)騙取，還是資金方與(yu)借入方默契達成的(de)(de)(de)非(fei)陽光的(de)(de)(de)生(sheng)意(yi)？

據庭審資料顯示，自酒鬼(gui)酒公司財務(wu)人員趙嵐在農行(xing)(xing)杭(hang)州半山支行(xing)(xing)華(hua)豐路網(wang)點開戶后，由于(yu)屬于(yu)異地開戶，銀行(xing)(xing)必(bi)須到(dao)湖南去面(mian)簽(qian)。

2013年12月5日(ri)，方(fang)振與客戶(hu)經(jing)理(li)到(dao)酒鬼酒公(gong)司長沙總部辦理(li)授權面簽(qian)手(shou)續，“酒鬼酒公(gong)司法定代表人夏心國當面簽(qian)字確認(ren)后，表示公(gong)章(zhang)不在單(dan)位，會再(zai)安排財務人員到(dao)杭州來蓋。”農業銀行杭州分行人士對《每日(ri)經(jing)濟新聞》記者(zhe)回(hui)憶稱。

2013年12月(yue)9日，酒鬼(gui)酒公(gong)司(si)再次安排(pai)(pai)趙(zhao)嵐(lan)一人(ren)帶一整套印(yin)章(zhang)（包括單位(wei)公(gong)章(zhang)、財務(wu)專用章(zhang)、法人(ren)代表個人(ren)名章(zhang)）到(dao)杭(hang)州，12月(yue)10日，羅光、陳沛銘等人(ren)安排(pai)(pai)趙(zhao)嵐(lan)到(dao)西湖游玩，并以(yi)景區人(ren)多不方便為由(you)讓趙(zhao)嵐(lan)將包留(liu)在車(che)里(li)，開車(che)尾隨的壽滿(man)江將包里(li)的印(yin)章(zhang)拿(na)走，直接趕(gan)到(dao)華(hua)豐(feng)路支行(xing)，加蓋在購買電(dian)匯憑(ping)證和轉賬憑(ping)證上。

12月11日到13日，唐紅星(xing)持加(jia)(jia)蓋酒(jiu)鬼酒(jiu)公(gong)司銀(yin)行預留印鑒(jian)的電(dian)匯憑證到銀(yin)行辦理(li)轉(zhuan)賬，以付“材料款(kuan)”的名義，要(yao)求(qiu)將1億元(yuan)資金分三筆以電(dian)匯加(jia)(jia)急的方(fang)式(shi)，全部轉(zhuan)入壽滿江(jiang)在杭州(zhou)開辦的浙江(jiang)皎然實業有限(xian)公(gong)司賬戶。

方振辯護律(lv)師對記者表示，企(qi)業印章(zhang)本應由兩人(ren)分開保(bao)管(guan)，此次業務也僅需一(yi)枚公章(zhang)，但是酒鬼酒公司(si)卻(que)僅派一(yi)年(nian)輕女財務人(ren)員只(zhi)身攜帶三(san)枚公章(zhang)到杭州。“印章(zhang)本應不離身保(bao)管(guan)，趙嵐卻(que)將存有全套(tao)財務印章(zhang)的(de)手(shou)提包(bao)隨意放在(zai)了犯(fan)罪嫌疑人(ren)的(de)車上，接受被告安排游覽西湖，致使被告輕易蓋到了印章(zhang)，轉(zhuan)出(chu)了資金”。

庭審出示的(de)證據表明，酒鬼酒供銷(xiao)公司(si)在2014年1月6日收到銀行的(de)對賬單，發(fa)現1億元資金被(bei)轉(zhuan)走后，不是第一(yi)時間向銀行查詢或報案(an)，而是專程派(pai)人(ren)到杭州與(yu)羅光(guang)、壽滿江等人(ren)以(yi)電話、短信等方式(shi)密切(qie)聯系，要(yao)求盡快還款(kuan)。

參加庭(ting)審(shen)的被告律(lv)師向記者透露，羅光他(ta)們(men)在(zai)辦(ban)妥(tuo)專款手續(xu)后，給酒鬼酒公(gong)司高管的短信稱“事已辦(ban)妥(tuo)，友情后表”。羅光在(zai)庭(ting)審(shen)中供(gong)述，他(ta)們(men)都是(shi)在(zai)酒鬼酒公(gong)司高層安排下，與該公(gong)司財務及法務部門洽談(tan)，約定了明確(que)的貼息利率(lv)、方式和要(yao)求。酒鬼酒公(gong)司明知資(zi)金要(yao)被使(shi)用(yong)，卻稱“錢存在(zai)銀行，銀行怎么用(yong)與我(wo)無關。

據農業銀行視頻錄像(xiang)顯示，在趙嵐第一(yi)次開戶時，部分材料上的公章是由非酒鬼酒供銷公司人員唐紅星手(shou)持公章加蓋的，同時這筆資金(jin)轉入時做出了“六不(bu)(bu)(bu)”承諾(nuo)，即一(yi)年內不(bu)(bu)(bu)提前支取(qu)、不(bu)(bu)(bu)質押、不(bu)(bu)(bu)轉讓(rang)、不(bu)(bu)(bu)掛失、不(bu)(bu)(bu)調查、不(bu)(bu)(bu)開通(tong)網銀和(he)電話銀行。

值得關注的是(shi)，在(zai)這起(qi)涉及包(bao)括酒(jiu)(jiu)鬼(gui)酒(jiu)(jiu)、農業(ye)銀行、羅(luo)光、壽滿江等多方的案件中，處(chu)于(yu)關鍵角色之(zhi)一(yi)的酒(jiu)(jiu)鬼(gui)酒(jiu)(jiu)則并不(bu)在(zai)公訴之(zhi)列，也無一(yi)人涉刑。 

銀行方面有沒有責任？  

《每日經(jing)濟新聞》記者(zhe)了解(jie)到，上述案(an)件所(suo)涉罪(zui)名(ming)曾發生多(duo)次變(bian)更，最初為合同詐騙(pian)罪(zui)，后則是(shi)資金(jin)挪用罪(zui)，而目(mu)前(qian)一審判(pan)決則為金(jin)融憑證(zheng)詐騙(pian)罪(zui)。

根據判決書(shu)內容，法(fa)院認為，壽(shou)滿江等6人以(yi)非(fei)法(fa)占有為目的(de)，采取(qu)偽造(zao)金融憑(ping)證(zheng)的(de)手段，騙(pian)(pian)取(qu)酒鬼酒供銷公(gong)司存入農行華豐路支行的(de)1億(yi)元存款，其行為均構成金融憑(ping)證(zheng)詐騙(pian)(pian)罪。壽(shou)滿江、陳沛銘、羅光、唐(tang)紅(hong)星、郭賢斌與方振內外勾結、相互配合，騙(pian)(pian)取(qu)數額特別巨大，且有近6000萬元資(zi)金至今無法(fa)追回，造(zao)成特別重大損失(shi)。

判決(jue)書(shu)認定(ding)，1億元資(zi)金已存入農行華豐(feng)路支行，屬于金融(rong)機構(gou)資(zi)金，壽(shou)滿(man)江等(deng)人(ren)系采用偽(wei)造金融(rong)憑證的手段從(cong)金融(rong)機構(gou)直接騙(pian)取，故(gu)公訴機關指控壽(shou)滿(man)江等(deng)6名(ming)被(bei)告人(ren)均(jun)構(gou)成合同詐騙(pian)罪的理由不(bu)能成立，法院不(bu)予(yu)支持。

就在(zai)上(shang)述案(an)件刑事一審判決前不久，酒鬼(gui)酒公(gong)司已(yi)啟動了經濟追(zhui)償。1月份，酒鬼(gui)酒發布(bu)公(gong)告，稱酒鬼(gui)酒供銷公(gong)司已(yi)將農行(xing)杭州華(hua)豐路支行(xing)及(ji)壽(shou)滿江(jiang)等5人起訴至法院，索(suo)賠9200余萬(wan)元(yuan)，包(bao)括仍(reng)未(wei)追(zhui)回的直接經濟損失(shi)(shi)5900萬(wan)元(yuan)，利息損失(shi)(shi)820余萬(wan)元(yuan)，經銷商銷戶并退貨損失(shi)(shi)2400余萬(wan)元(yuan)。

酒(jiu)鬼酒(jiu)訴稱，農(nong)行(xing)(xing)華豐路支行(xing)(xing)等被告(gao)對(dui)原告(gao)共同實(shi)施了侵(qin)權，理由(you)包括方振(zhen)及(ji)工作(zuo)人員違(wei)(wei)反規(gui)定，違(wei)(wei)規(gui)啟用酒(jiu)鬼酒(jiu)供銷公司開設的賬戶；農(nong)行(xing)(xing)華豐路支行(xing)(xing)違(wei)(wei)反規(gui)定，違(wei)(wei)規(gui)給唐紅星辦理了轉取(qu)1億元存(cun)款的手(shou)續等。

    不過，農(nong)(nong)行(xing)(xing)杭州分行(xing)(xing)有(you)關負責人(ren)則向記(ji)者解釋稱，根據農(nong)(nong)總行(xing)(xing)2010年6月下(xia)發(fa)的(de)(de)《中國農(nong)(nong)業銀(yin)行(xing)(xing)有(you)價(jia)單位證和(he)重要(yao)空白(bai)憑(ping)證管理辦(ban)法》（農(nong)(nong)銀(yin)規章[2010]91號）第三(san)十一(yi)條(tiao)：”銀(yin)行(xing)(xing)開戶(hu)單位購買重要(yao)空白(bai)憑(ping)證時，必須填寫申領(ling)單，加蓋(gai)預留銀(yin)行(xing)(xing)的(de)(de)簽章，提(ti)交其(qi)開戶(hu)行(xing)(xing)。開戶(hu)行(xing)(xing)經辦(ban)員審查無誤后，進行(xing)(xing)財務處理”，以(yi)及農(nong)(nong)行(xing)(xing)與酒鬼酒公司簽訂的(de)(de)《人(ren)民幣銀(yin)行(xing)(xing)結(jie)算賬(zhang)戶(hu)管理協議》中第六條(tiao)：“對乙方（客戶(hu)方）簽發(fa)的(de)(de)支(zhi)票、匯兌(dui)憑(ping)證、銀(yin)行(xing)(xing)匯票申請書、銀(yin)行(xing)(xing)本票申請書、重要(yao)空白(bai)憑(ping)證領(ling)購單等，甲方（銀(yin)行(xing)(xing)方）應(ying)憑(ping)乙方預留銀(yin)行(xing)(xing)簽章辦(ban)理支(zhi)付(fu)”，銀(yin)行(xing)(xing)在印鑒一(yi)致的(de)(de)情況(kuang)下(xia)辦(ban)理轉(zhuan)賬(zhang)手續是合規的(de)(de)行(xing)(xing)為。

農行(xing)(xing)杭州(zhou)分行(xing)(xing)有關負責人(ren)還表示(shi)，根據人(ren)民銀(yin)行(xing)(xing)業務結算(suan)管理辦法第6條(tiao)及農總行(xing)(xing)的規(gui)定(ding)，只(zhi)要印(yin)鑒章相符，再審核(he)購買(mai)人(ren)身(shen)份證，該銀(yin)行(xing)(xing)辦理的手(shou)續就(jiu)完全合規(gui)，而(er)并非(fei)違規(gui)，在這種條(tiao)件下對(dui)方不出(chu)示(shi)電(dian)匯憑證銀(yin)行(xing)(xing)就(jiu)辦理手(shou)續才是違規(gui)。

1月(yue)22日，針對上述(shu)億元資金款項性質、轉賬過程與風(feng)控措施，以及追償進展等相(xiang)關事項，記者向(xiang)酒(jiu)鬼酒(jiu)公司發(fa)去采(cai)訪提綱，但截至記者發(fa)稿時，未能收到任何回復。