每(mei)經(jing)編(bian)輯｜每(mei)經(jing)記者(zhe) 施娜     

每經記者 施娜

8個相(xiang)對獨立的團伙，涉案金(jin)額4100余億元，交易記錄多達130多萬條(tiao)……

近日，全(quan)國最大非法買(mai)賣(mai)(mai)外(wai)匯(hui)(hui)系列(lie)案在(zai)浙江省金華蘭溪人(ren)民法院開庭審理。1月15日,在(zai)庭審上，犯罪嫌(xian)疑人(ren)施某的父(fu)親(qin)表示："在(zai)義烏，私下買(mai)賣(mai)(mai)外(wai)匯(hui)(hui)非常普遍，并不是（我）兒子(zi)一(yi)人(ren)。"

資料(liao)顯示，金華義烏(wu)從"雞毛換糖(tang)"的(de)路邊集市(shi)，一(yi)步步發展(zhan)到浙江省內的(de)商(shang)品(pin)集散中心、全國(guo)小商(shang)品(pin)基地，近十年(nian)來(lai)更是(shi)成為(wei)了全球最大(da)的(de)小商(shang)品(pin)采購中心。同時，義烏(wu)是(shi)全國(guo)外商(shang)入駐(zhu)(zhu)最多(duo)的(de)縣級市(shi)，目前常(chang)駐(zhu)(zhu)外商(shang)已達(da)1.3萬。早在2009年(nian)12月，義烏(wu)的(de)境(jing)外企業常(chang)駐(zhu)(zhu)代表處已達(da)2553家，外商(shang)常(chang)駐(zhu)(zhu)機(ji)構數量在全國(guo)排第一(yi)。

上述犯罪嫌疑人(ren)施某(mou)的(de)(de)(de)父母經營著一家餐廳并兼售國際IP電話卡，因此，施某(mou)與外商接觸較多，隨(sui)后便了解到外商有大量的(de)(de)(de)資金匯(hui)兌需(xu)求(qiu)。從(cong)2012年1月開(kai)始，施某(mou)本著"幫外商做，賺點手續費"的(de)(de)(de)想法，其投(tou)入(ru)900萬元本金開(kai)始做起了非法買賣外匯(hui)的(de)(de)(de)生意。

此外，《每日(ri)經濟新聞》記者注意到(dao)，該系列(lie)案件(jian)中(zhong)，趙(zhao)某團伙、施(shi)某團伙等(deng)多次提到(dao)，以(yi)為這是(shi)(shi)銀行允許的業務，不(bu)(bu)管(guan)是(shi)(shi)國內購匯(hui)還是(shi)(shi)境(jing)外購匯(hui)都不(bu)(bu)違法(fa)。事實上(shang)，他們在"銀行公開交易"過(guo)程(cheng)中(zhong)，從未(wei)被相關(guan)行政監管(guan)人員或者銀行工作人員阻止(zhi)過(guo)，銀行方面甚至還提供了相應的"幫助(zhu)"。

交易流水達130多萬條

據(ju)了(le)解，該系(xi)列案得以揭(jie)開，源于一(yi)家(jia)"義烏(wu)宇富物(wu)流(liu)公(gong)(gong)司"。這是一(yi)家(jia)注(zhu)冊(ce)在香港的離岸"空(kong)殼"公(gong)(gong)司。2014年9月，公(gong)(gong)安部(bu)經濟(ji)犯罪(zui)偵(zhen)查局收到中國人民銀行(xing)反洗錢部(bu)門提供的一(yi)條重要線索：義烏(wu)宇富物(wu)流(liu)有(you)限公(gong)(gong)司等賬(zhang)戶存在大額(e)資金跨境轉移的可疑情況(kuang)。

2014年9月16日，該線索被移(yi)交(jiao)到浙江(jiang)省金(jin)華(hua)市公安局進行(xing)辦理(li)，代號(hao)"9·16"專案。經查，上述公司由趙某團伙控制。隨后，順著趙某團伙的線索，施某等其(qi)他(ta)團伙相繼浮出水面。最終，警(jing)方一共查獲抓捕(bu)8個(ge)團伙，其(qi)涉案資金(jin)總(zong)額達4100余億(yi)元。而2014年義烏(wu)進出口(kou)總(zong)額才(cai)1486億(yi)元，其(qi)中出口(kou)1456.4億(yi)元，進口(kou)29.6億(yi)元。

"光交(jiao)易流(liu)水就多達130多萬(wan)條，匯總成電子表(biao)格文(wen)件有(you)100多兆。如果(guo)用A4紙打印的話能打出3.5萬(wan)張(zhang)，疊(die)起來有(you)3米多高。" "9·16"專(zhuan)案主要成員(yuan)、金華市公(gong)安局經(jing)偵支(zhi)隊副隊長(chang)張(zhang)輝此前在(zai)接受媒體采(cai)訪(fang)時(shi)表(biao)示。

1月13日(ri)，作(zuo)為該系(xi)列案中最重(zhong)要(yao)的(de)一(yi)環，趙(zhao)某(mou)(mou)團伙9人走(zou)上被告席。檢察機(ji)關指控稱，2011年以來，趙(zhao)某(mou)(mou)團伙利用其掌控的(de)義烏市(shi)迪而進出口(kou)有(you)限公司等64家公司從事(shi)非法外匯(hui)買賣。經金(jin)華安(an)泰會(hui)計師事(shi)務所(suo)有(you)限責任公司司法審計，按交易(yi)當日(ri)美元兌其他(ta)幣種中間(jian)匯(hui)率(lv)折(zhe)合，2013年5月至2014年8月期間(jian)，趙(zhao)某(mou)(mou)團伙累計非法購買外匯(hui)48.3274億美元，非法售出外匯(hui)48.1422億美元。

據此前媒體報道，自2013年1月(yue)以(yi)來，趙某團(tuan)伙利用NRA賬戶跨境轉移人(ren)民幣超過千億元(yuan)，交(jiao)易對手(shou)14000余(yu)個，遍布北京、廣東、寧夏、安徽、江(jiang)西(xi)等地。其中，與(yu)該(gai)團(tuan)伙交(jiao)易金額在10億以(yi)上(shang)的有21人(ren)、1億以(yi)上(shang)的610人(ren)、5000萬以(yi)上(shang)的達到(dao)1128人(ren)。

上述施某(mou)團(tuan)伙便是趙某(mou)團(tuan)伙的交易(yi)對(dui)手之一。據悉(xi)，趙某(mou)團(tuan)伙在將外匯(hui)轉賣給施某(mou)等團(tuan)伙過程中，一般(ban)會根據匯(hui)率加(jia)價20～200個基點。

1月(yue)15日的庭審(shen)上，對于獲利情況，施(shi)某(mou)稱："并不是每一筆都(dou)賺錢"。一般小金額(e)加價(jia)20～50個(ge)基點(dian)，大金額(e)加價(jia)10個(ge)基點(dian)左右。此(ci)外，"客戶資金不夠(gou)的時候，也會自(zi)己先墊本金"。公訴(su)資料顯示，經金華安泰會計師事務所有(you)限(xian)責任公司審(shen)計鑒定，2012年(nian)(nian)1月(yue)至(zhi)2014年(nian)(nian)11月(yue)期間，施(shi)某(mou)團伙向已查實的交易對手非(fei)法買(mai)入外匯(hui)13.8016億(yi)美元，非(fei)法賣出外匯(hui)3.6956億(yi)美元。

據公安(an)部經偵局反洗錢處(chu)副處(chu)長(chang)束劍平(ping)介(jie)紹(shao)，目前地(di)下(xia)錢莊轉(zhuan)移資金(jin)手法(fa)主要(yao)是"對敲"平(ping)賬的(de)方式，比(bi)如客戶(hu)需(xu)將(jiang)資金(jin)匯至境外(wai)(wai)時，則(ze)將(jiang)人(ren)民(min)幣(bi)匯入地(di)下(xia)錢莊指定(ding)的(de)境內(nei)賬戶(hu)，在境外(wai)(wai)收取地(di)下(xia)錢莊按約定(ding)兌付的(de)等(deng)值外(wai)(wai)幣(bi)；如需(xu)將(jiang)資金(jin)匯入境內(nei)，反向操作即(ji)可(ke)，"表面上(shang)看，境內(nei)的(de)人(ren)民(min)幣(bi)留在境內(nei)，境外(wai)(wai)的(de)外(wai)(wai)幣(bi)也沒有進來(lai)，但實際上(shang)交易(yi)已經完(wan)成了。"

利用NRA賬戶漏洞分工合作

與(yu)以往(wang)地下錢莊(zhuang)(zhuang)"對敲"平賬的操作手法(fa)不同，該(gai)(gai)系列(lie)案還利用了(le)NRA賬戶在監管方面(mian)的漏(lou)洞，可直接(jie)將大(da)額(e)資金打到境(jing)外。據了(le)解(jie)，該(gai)(gai)系列(lie)案是全國迄(qi)今(jin)為止涉案人數(shu)最多、涉及(ji)區(qu)域(yu)最廣、涉案金額(e)最大(da)的匯(hui)兌型(xing)地下錢莊(zhuang)(zhuang)案件，也是全國首例通過NRA賬戶實施資金非法(fa)跨境(jing)轉移的新型(xing)地下錢莊(zhuang)(zhuang)案件。

所謂 NRA（Non-ResidentAccount）賬戶(hu)(hu)(hu)，指境內銀行(xing)為境外機構開設的(de)境內外匯賬戶(hu)(hu)(hu)，同(tong)時也可(ke)能指境外機構在中國境內銀行(xing)業金融機構開立的(de)人(ren)民(min)幣銀行(xing)結算賬戶(hu)(hu)(hu)，即(ji)RMBNRA賬戶(hu)(hu)(hu)。

公安(an)部經偵(zhen)局反洗錢處(chu)(chu)處(chu)(chu)長李明(ming)照(zhao)此前表(biao)示，按照(zhao)國家外匯管理(li)局相(xiang)關規(gui)定(ding)，金(jin)融機構(gou)應將(jiang)NRA賬戶(hu)(hu)視(shi)為(wei)境外賬戶(hu)(hu)進行管理(li)，客戶(hu)(hu)如(ru)要將(jiang)境內賬戶(hu)(hu)資金(jin)匯入NRA賬戶(hu)(hu)，需向金(jin)融機構(gou)提交相(xiang)關證(zheng)明(ming)材料并經過審核。但實際(ji)上，此前部分商業銀(yin)行的業務系(xi)統并不能有效識別NRA賬戶(hu)(hu)（案發后，該(gai)漏洞已(yi)被(bei)堵(du)上）。

而海通證(zheng)券首席宏觀分(fen)析師姜(jiang)超曾撰文表(biao)示，2010年起，境(jing)(jing)外(wai)機構可(ke)在(zai)境(jing)(jing)內(nei)銀行開立"人民幣非居民賬(zhang)(zhang)戶(hu)（RMB Non-ResidentAccount）"，進行人民幣跨(kua)境(jing)(jing)支付(fu)。根據現行規定：1、RMBNRA賬(zhang)(zhang)戶(hu)向境(jing)(jing)外(wai)賬(zhang)(zhang)戶(hu)，以及RMBNRA賬(zhang)(zhang)戶(hu)之間(jian)可(ke)自由劃轉資(zi)金，不(bu)需審(shen)批(pi)。2、在(zai)履行相應手(shou)續(xu)后，賬(zhang)(zhang)戶(hu)內(nei)資(zi)金可(ke)購匯匯出。但未(wei)明(ming)確審(shen)核內(nei)容，操作空間(jian)較大。

采(cai)訪中，一辦案(an)人員告訴《每(mei)日經濟新聞》記者，犯罪團伙在向銀行購買外匯的過程中，“一開始(shi)不需要單據(ju)”。

據悉，趙某團伙(huo)通過其控(kong)制(zhi)的(de)義烏(wu)市迪(di)而(er)進出口有限(xian)公(gong)司(si)(si)、俊(jun)祺貿易有限(xian)公(gong)司(si)(si)等(deng)30多家境(jing)外(wai)(wai)公(gong)司(si)(si)在X銀(yin)行(xing)(xing)義烏(wu)支行(xing)(xing)、T銀(yin)行(xing)(xing)金(jin)華分(fen)行(xing)(xing)、Z銀(yin)行(xing)(xing)浙江省分(fen)行(xing)(xing)等(deng)13家銀(yin)行(xing)(xing)開設NRA賬戶(hu)；施某團伙(huo)則通過其控(kong)制(zhi)的(de)呀哈拉投資有限(xian)公(gong)司(si)(si)等(deng)9家境(jing)外(wai)(wai)公(gong)司(si)(si)，分(fen)別在J銀(yin)行(xing)(xing)義烏(wu)支行(xing)(xing)等(deng)多家銀(yin)行(xing)(xing)開設NRA、OSA賬戶(hu)18個。

同(tong)時為了(le)方便操作(zuo)，以施(shi)某團伙(huo)為例，其還在香(xiang)港(gang)多家銀行開設了(le)4個外匯賬戶用(yong)(yong)于非(fei)法(fa)經營中(zhong)的(de)外匯轉(zhuan)賬，并利用(yong)(yong)親(qin)戚朋友的(de)身(shen)份信息辦理出104個人民幣(bi)賬戶用(yong)(yong)于非(fei)法(fa)經營中(zhong)的(de)人民幣(bi)轉(zhuan)賬。

而在(zai)實際非法經營(ying)過(guo)程中(zhong)，團伙(huo)內部也(ye)是分(fen)工(gong)合作(zuo)。以趙(zhao)某團伙(huo)為例(li)，檢察機關已查明(ming)，9名犯罪(zui)嫌疑(yi)人的具體分(fen)工(gong)如下：

趙某本人為總(zong)指揮(hui)，掌(zhang)控整(zheng)個團伙(huo)，負責(ze)聯系客戶(hu)、資(zi)金(jin)調度、確定(ding)匯率；鄭(zheng)某媛(yuan)為團伙(huo)總(zong)經理，幫(bang)助趙某管理公(gong)司業(ye)務(wu)，負責(ze)團伙(huo)資(zi)金(jin)管理、團伙(huo)成員工資(zi)發放等。

沈某為團伙(huo)(huo)財務(wu)總監(jian)，具體(ti)負(fu)(fu)責(ze)聯絡客(ke)戶，根據趙(zhao)某指令掌控團伙(huo)(huo)美元售出(chu)(chu)轉(zhuan)賬(zhang)，以及(ji)與客(ke)戶核賬(zhang)催款，和(he)會計部記錄團伙(huo)(huo)交易(yi)流(liu)水(shui)賬(zhang)目；陳某為團伙(huo)(huo)涉外(wai)(wai)業務(wu)主(zhu)管、出(chu)(chu)納部主(zhu)管，具體(ti)負(fu)(fu)責(ze)接收客(ke)戶購買外(wai)(wai)匯人民(min)幣(bi)的入賬(zhang)核對，以及(ji)到境內(nei)各家銀(yin)行利(li)用NRA賬(zhang)戶購匯。

曹某為(wei)團(tuan)伙副總經(jing)理(li)，負責團(tuan)伙人事管理(li)和貨(huo)運代理(li)。

鄭某(mou)徽為(wei)團(tuan)伙戶口服務主管，負(fu)責團(tuan)伙控制下所有公司(si)的年審和(he)銀(yin)行開銷(xiao)戶，保管所有公司(si)資料和(he)印章，也曾到寧波等(deng)地銀(yin)行為(wei)團(tuan)伙購(gou)匯。

楊某為(wei)團伙會計主管(guan)(guan)，負(fu)責賬目(mu)管(guan)(guan)理、保管(guan)(guan)U盾、香港銀(yin)行購匯及(ji)根據趙(zhao)某、沈某指令將購匯外幣通過網銀(yin)轉賬給客戶(hu)，并記(ji)錄相關流水賬目(mu)。

徐某(mou)為(wei)團伙單證部門(men)負責(ze)人，根據趙某(mou)指(zhi)令(ling)為(wei)團伙到銀行購匯以(yi)及銀行轉賬(zhang)匯款制作虛構(gou)合同、發(fa)票等。

金某(mou)為團伙出納部員(yuan)工(gong)，根(gen)據陳某(mou)指令(ling)操(cao)作銀(yin)行(xing)購(gou)匯(hui)(hui)和銀(yin)行(xing)轉賬(zhang)匯(hui)(hui)款等(deng)工(gong)作，主要負責新疆業務。

銀行工作人員幫忙介紹客戶

2015年9月，《每日(ri)經濟(ji)新聞》記(ji)者曾采訪過(guo)(guo)杭州(zhou)某銀行門口的(de)幾個(ge)外匯黃牛。其中(zhong)一位黃牛表(biao)示，做美元的(de)話，第一天錢(qian)打到美國賬(zhang)戶，第二天上(shang)午就可以到賬(zhang)，"錢(qian)都是(shi)從(cong)香港給(gei)你打過(guo)(guo)去(qu)的(de)，絕對(dui)安全"，并(bing)表(biao)示等(deng)錢(qian)到賬(zhang)后再收(shou)取本金和(he)手續費，"錢(qian)不(bu)到賬(zhang)，我(wo)們也不(bu)會(hui)收(shou)錢(qian)的(de)，錢(qian)入賬(zhang)了，我(wo)們才收(shou)錢(qian)。"

這(zhe)些"地下錢(qian)莊"往(wang)往(wang)給(gei)人一種"效率高"、"講(jiang)信用"的形象(xiang)。彼時，該黃(huang)牛(niu)收取的手續費為每(mei)100萬元人民幣約13萬～15萬元。

"這段(duan)時(shi)間，國家不是(shi)在查地下(xia)錢(qian)莊嘛，而且力度(du)非(fei)常大(da)，風險比較大(da)"，該(gai)黃牛說，"其實，擔心還是(shi)我們更(geng)擔心，社會上騙我們錢(qian)的人很多(duo)的。"

《每(mei)日經濟新聞》記者注意(yi)到，和上述(shu)在(zai)銀(yin)行門口(kou)做生意(yi)的(de)(de)外(wai)匯黃(huang)牛(niu)類似，在(zai)前述(shu)系列案件(jian)中，趙某團(tuan)伙(huo)(huo)、施某團(tuan)伙(huo)(huo)等辦公地點(dian)(dian)均在(zai)銀(yin)行場(chang)所，大(da)堂(tang)甚至VIP室，"銀(yin)行默(mo)許"的(de)(de)態度也成(cheng)了這些團(tuan)伙(huo)(huo)開(kai)展非(fei)法買賣外(wai)匯活動的(de)(de)共同點(dian)(dian)。

檢察機關指控趙(zhao)某團伙稱，2013年(nian)12月至2014年(nian)6月，趙(zhao)某為(wei)謀取不正(zheng)當(dang)利益，在T銀行(xing)(xing)金華(hua)分行(xing)(xing)從事外(wai)匯業(ye)務過(guo)程中，得(de)到該行(xing)(xing)國際業(ye)務部副總經理(li)韋(wei)某（另(ling)(ling)案(an)處理(li)）照(zhao)顧，多次向韋(wei)某行(xing)(xing)賄，數額累(lei)計(ji)達52萬(wan)元；2014年(nian)3月至2014年(nian)5月，趙(zhao)某在向J銀行(xing)(xing)寧(ning)波分行(xing)(xing)購匯過(guo)程中，得(de)到該行(xing)(xing)工作人員王(wang)某（另(ling)(ling)案(an)處理(li)）的照(zhao)顧，先后三次向其行(xing)(xing)賄，數額累(lei)計(ji)達13.8萬(wan)元。

"銀行(xing)能給(gei)(gei)我(wo)80個(ge)（基(ji)）點(dian)(dian)(dian)的(de)(de)優(you)惠，我(wo)能給(gei)(gei)客戶50到60個(ge)（基(ji)）點(dian)(dian)(dian)的(de)(de)優(you)惠，我(wo)從中(zhong)(zhong)(zhong)能賺到大約(yue)20個(ge)（基(ji)）點(dian)(dian)(dian)的(de)(de)優(you)惠。"1月13日庭審時，趙某(mou)承認向T銀行(xing)的(de)(de)韋某(mou)行(xing)賄(hui)，但(dan)(dan)稱這(zhe)是在(zai)對方的(de)(de)暗(an)示下不得已(yi)為(wei)之。同時，趙某(mou)否(fou)認向J銀行(xing)的(de)(de)王某(mou)行(xing)賄(hui)，認為(wei)指控中(zhong)(zhong)(zhong)所述(shu)錢(qian)款是銀行(xing)潛(qian)規則中(zhong)(zhong)(zhong)的(de)(de)返點(dian)(dian)(dian)，即(ji)銀行(xing)名(ming)義上給(gei)(gei)其優(you)惠100個(ge)基(ji)點(dian)(dian)(dian)，但(dan)(dan)實際只給(gei)(gei)80個(ge)基(ji)點(dian)(dian)(dian)，其余20個(ge)基(ji)點(dian)(dian)(dian)當作回扣給(gei)(gei)了銀行(xing)經辦人(ren)員王某(mou)。

而在(zai)1月15日的(de)庭審中，在(zai)被問及銀行對(dui)其(qi)從(cong)事非法(fa)外匯買賣(mai)時(shi)的(de)態度時(shi)，施某表示，其(qi)平(ping)時(shi)辦公場所就在(zai)銀行的(de)國際業務(wu)部，"銀行工作人員默(mo)許，偶爾(er)還會幫忙介(jie)紹客戶。"

對此，施某(mou)團(tuan)伙的(de)(de)另兩人也有類似表(biao)述(shu)。邱某(mou)稱，"我們(men)不需要(yao)主動聯系（客(ke)戶），（銀行工(gong)作人員）一直很支持的(de)(de)，很多客(ke)戶是(shi)他(ta)們(men)介紹的(de)(de)。我們(men)都不認識(shi)，由他(ta)們(men)帶過來才信任我們(men)的(de)(de)"。而施某(mou)團(tuan)伙中負(fu)責人民幣轉(zhuan)賬的(de)(de)陳某(mou)在回答辦公地點時表(biao)示，"銀行一樓貴賓室"，并稱"（銀行工(gong)作人員）很客(ke)氣，有時候還會(hui)泡(pao)茶什么的(de)(de)"。

施某團伙一(yi)辯護人律(lv)師表示，犯罪嫌疑(yi)人在銀行(xing)公開交(jiao)(jiao)易，三年時(shi)間從(cong)未被行(xing)政監管人員或者銀行(xing)工作(zuo)(zuo)人員阻(zu)止過(guo)，他(ta)們(men)和銀行(xing)工作(zuo)(zuo)人員甚至會一(yi)起(qi)吃飯，說明(ming)金融(rong)業對這(zhe)種外(wai)匯交(jiao)(jiao)易是默(mo)許的。同時(shi)，該案(an)與義烏的大環境有關(guan)，銀行(xing)無法滿(man)足外(wai)匯交(jiao)(jiao)易的需求。

  編輯(ji)：姚祥云  審核：姚茂敦  終審：靳水(shui)平