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每經記者 陳鵬麗

自今(jin)年(nian)3月份接到證監(jian)會(hui)調查(cha)通知后，柳(liu)(liu)化股(gu)(gu)份大額未(wei)披(pi)露關聯交易(yi)有了預處(chu)罰結果(guo)。據柳(liu)(liu)化股(gu)(gu)份昨日(ri)（12月17日(ri)）晚間公告(gao)，廣(guang)(guang)西(xi)證監(jian)局發來《行政(zheng)處(chu)罰事先告(gao)知書》，經(jing)查(cha)明柳(liu)(liu)化股(gu)(gu)份過去3年(nian)內與控股(gu)(gu)股(gu)(gu)東柳(liu)(liu)化集團方面有涉資9億元的關聯交易(yi)未(wei)披(pi)露，廣(guang)(guang)西(xi)證監(jian)局擬對公司給予(yu)警(jing)告(gao)，并罰款50萬(wan)，對相關高(gao)管給予(yu)警(jing)告(gao)并處(chu)于8萬(wan)~25萬(wan)元不等罰款。柳(liu)(liu)化股(gu)(gu)份方面告(gao)訴記者，如無意(yi)外，這或(huo)將是證監(jian)會(hui)的最終(zhong)處(chu)罰結果(guo)。

柳化股(gu)(gu)(gu)份證券(quan)部工(gong)作(zuo)人員(yuan)羅小姐告訴記者，與(yu)控股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)東(dong)之(zhi)間(jian)大額關聯交(jiao)易是因控股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)東(dong)盈利弱，資金困難，上市公(gong)司先(xian)借款給其還(huan)貸款所(suo)致。記者留(liu)意到，對于該處罰結果，股(gu)(gu)(gu)東(dong)則以開盤(pan)漲停的方式(shi)“慶(qing)祝(zhu)”。

9億關聯交易屢遭處罰

2015年(nian)(nian)對于柳(liu)化股份而言可謂(wei)多事(shi)之秋，《每日經濟新聞》記者梳理發現，公司(si)在(zai)一(yi)年(nian)(nian)內兩次遭(zao)受上交所通報(bao)批評(ping)后，如今再(zai)次面臨證監會(hui)處(chu)罰(fa)。

2015年3月份(fen)公(gong)司(si)收(shou)到中國(guo)證(zheng)(zheng)監會《調查通知書》，因公(gong)司(si)信息披露涉(she)嫌違法違規，證(zheng)(zheng)監會決定對公(gong)司(si)進行(xing)立案調查。

12月16日，公司(si)收到中國證監(jian)會廣(guang)西監(jian)管局（以下簡稱廣(guang)西證監(jian)局）下發的《行政處罰(fa)事(shi)先告知(zhi)書》。經查明，柳化股份未按照規定披露信息(xi)，導致(zhi)2012年(nian)和(he)2013年(nian)半年(nian)報、年(nian)報以及2014年(nian)半年(nian)報信息(xi)披露存在重大(da)遺漏。

2012年(nian)至2014年(nian)上半年(nian)，柳(liu)化股(gu)(gu)份多次通過公(gong)司(si)本部及下屬(shu)子公(gong)司(si)賬戶，以銀(yin)行轉(zhuan)賬等方式，與公(gong)司(si)控股(gu)(gu)股(gu)(gu)東柳(liu)化集團及其他關聯(lian)方發生非經營性(xing)資金(jin)往來，發生金(jin)額分別為4.14億元、0.45億元、4.50億元，構成(cheng)關聯(lian)交易。但(dan)柳(liu)化股(gu)(gu)份對此并(bing)未履行董事會、股(gu)(gu)東大會決策程序，也(ye)未按規定在(zai)相(xiang)應期間內的定期報告中進行披露。

廣西證監(jian)局認為，對柳化股(gu)份(fen)的違(wei)法行為，柳化股(gu)份(fen)時任(ren)董事長廖能(neng)成(cheng)、現任(ren)董事長覃永(yong)(yong)強(qiang)、現任(ren)總(zong)經(jing)理袁志剛和(he)財務(wu)總(zong)監(jian)黃吉忠是直接(jie)(jie)負責的主管人(ren)員(yuan)，監(jian)事會主席(xi)龐邦永(yong)(yong)是其他直接(jie)(jie)責任(ren)人(ren)。

廣西(xi)證(zheng)監局(ju)擬決定(ding)，對柳化股份給(gei)予警(jing)告，并處以50萬(wan)元罰(fa)款；對其他直接責任人高管給(gei)予警(jing)告并處以8萬(wan)~25萬(wan)元不等罰(fa)款。柳化股份及(ji)相關高管享有(you)陳述(shu)、申辯(bian)及(ji)要求(qiu)聽證(zheng)的權利。

柳化股(gu)份表示，公司及相關(guan)人員決定放棄陳述、申辯等相關(guan)權利。

柳(liu)化股份證(zheng)券部(bu)工作人員羅小姐在接受記者(zhe)采訪時表示，這只是一個廣(guang)西證(zheng)監局的預處(chu)罰，最終處(chu)罰結果還“不好說”，要待(dai)證(zheng)監會下發(fa)正式通知。

“放棄申辯的話，估(gu)計這個處罰結果跟(gen)最終證監會的處罰結果差不多。”柳(liu)化股份(fen)董(dong)秘辦另一名工作(zuo)人員(yuan)則告(gao)訴記者。

除了本次要面臨的(de)證監會最終處罰外，柳化股(gu)份今年此(ci)前也因此(ci)遭受上交所通報(bao)批評。

今年7月份，由于(yu)這筆(bi)總計9.1億元(yuan)違(wei)規非經(jing)營性資金往來，上(shang)交所發來紀律處分決定書，對(dui)柳化股(gu)份及相關高(gao)管予(yu)以通報批評。

股東以開盤漲停“慶祝”

對(dui)于大額關聯(lian)交易(yi)為何未作披露，柳化股份證券部羅小(xiao)姐回應“不(bu)知道”。

對于(yu)為(wei)何柳(liu)化股(gu)份及下(xia)屬子公司與控股(gu)股(gu)東柳(liu)化集(ji)團(tuan)(tuan)方面多次發(fa)生(sheng)大額關(guan)聯交(jiao)易，羅小姐(jie)表示，近幾(ji)年大股(gu)東基本(ben)將全(quan)部優(you)良資產轉到上市公司，剩(sheng)下(xia)的(de)氯堿、純堿等(deng)都是盈利(li)性非常(chang)弱的(de)資產。隨著經濟下(xia)行，銀行貸(dai)款(kuan)收緊，2013、2014年大股(gu)東前期(qi)建(jian)設(she)貸(dai)款(kuan)又(you)相繼到期(qi)，而集(ji)團(tuan)(tuan)自己本(ben)身盈利(li)能(neng)力特別(bie)弱，現金(jin)流不好，最后導致(zhi)一時半會還(huan)(huan)不上。“我們是從柳(liu)化集(ji)團(tuan)(tuan)剝離出(chu)來的(de)，屬于(yu)國企剝離上市。領導決定為(wei)了不影(ying)響當地的(de)金(jin)融環境，避(bi)免出(chu)現大面積(ji)的(de)貸(dai)款(kuan)違約，上市公司有錢(qian)就先幫忙還(huan)(huan)上，等(deng)有錢(qian)了再(zai)還(huan)(huan)給我們。”

羅小姐(jie)告訴記(ji)者，關聯方(fang)占用公司資(zi)金已(yi)經悉數全部還回。對此公司日前也(ye)有(you)公告披露。

自3月(yue)份接到證(zheng)監(jian)會(hui)調查通知以來，柳化股份每月(yue)定期發布退(tui)(tui)市警(jing)示公(gong)告(gao)， “但是這個月(yue)上交所通知我們不用做（退(tui)(tui)市警(jing)示公(gong)告(gao)）了，按照我們的判斷(duan)，處罰決定應該(gai)不至于嚴重到導致公(gong)司退(tui)(tui)市。”

《每日(ri)經(jing)濟新聞》記者注意到，對于廣西證監局(ju)的(de)預處罰(fa)通知，股(gu)東今日(ri)則(ze)以開盤漲停的(de)方式“慶(qing)祝”。在(zai)各(ge)大股(gu)吧中，股(gu)東大多認為，處罰(fa)結果落地意味著公司不(bu)用退市，更意味著公司的(de)定(ding)增預案有望(wang)推進(jin)。

據了(le)解，今年3月份(fen)，柳化股份(fen)發布非公(gong)開發行(xing)股票預案，若該預案順利通過，廣(guang)西(xi)鐵路投資（集團）有限(xian)公(gong)司(si)（以下簡稱廣(guang)西(xi)鐵投）將取代柳化集團成為(wei)上(shang)市公(gong)司(si)控股股東，公(gong)司(si)有望(wang)迎來轉型。

羅(luo)小姐告(gao)訴記(ji)者(zhe)，由于證監會的調(diao)查遲遲未落地，加(jia)之國資委未下達預(yu)案批復，3月(yue)份的定增預(yu)案至今未有明顯推進。

而對于公司后續轉(zhuan)型問(wen)題(ti)，羅小姐(jie)表(biao)示，3月份的定增募集的資金主(zhu)要用于償還(huan)銀行貸款，“廣西鐵投和上市公司目前就后續的業務轉(zhuan)型還(huan)沒有深入的探討”。

柳化(hua)股(gu)(gu)份另一名董秘辦工作人員(yuan)告訴記者(zhe)，定增涉(she)及大(da)股(gu)(gu)東(dong)股(gu)(gu)權轉移(yi)，短時間內公司仍以化(hua)工業務為主(zhu)，但估計后續新控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)對上市公司也會有新的戰略(lve)想(xiang)法(fa)。