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◎每經記者 左越

當升(sheng)科(ke)技（300073，收盤價17.60元）今日發布公告稱(cheng)，公司(si)擬(ni)以發行股份及支付現金相結合的方式收購北(bei)京中鼎高科(ke)自動化技術有限公司(si)（以下簡稱(cheng)中鼎高科(ke)）100%股權，交(jiao)易作(zuo)價4.13億元。

值得(de)注意的是，在此份(fen)草案(an)中，大(da)唐電(dian)(dian)信(xin)(xin)投(tou)資(zi)有限公司(si)（以下簡稱(cheng)大(da)唐電(dian)(dian)信(xin)(xin)投(tou)資(zi)）也參與其中。而大(da)唐電(dian)(dian)信(xin)(xin)投(tou)資(zi)為(wei)上市公司(si)大(da)唐電(dian)(dian)信(xin)(xin)（600198，收盤價26.10元）的控股子公司(si)。

標的增值近5倍

公(gong)告顯示，當升科技擬(ni)以(yi)17.93元/股(gu)的(de)價(jia)(jia)格向姚福來、劉恒才、田立勤(qin)、付強發行共計1727.55萬股(gu)，并(bing)且(qie)(qie)支付1.03億元現金(jin)對價(jia)(jia)以(yi)購買(mai)中鼎(ding)(ding)高(gao)科100%股(gu)權，交易對價(jia)(jia)總(zong)計4.13億元。《每日(ri)經濟新(xin)聞》記(ji)者注意到，中鼎(ding)(ding)高(gao)科是一家(jia)從事高(gao)端智能裝備精密旋轉模切(qie)設(she)備的(de)研發、生產和銷(xiao)售的(de)企(qi)業(ye)。并(bing)且(qie)(qie)，公(gong)司在2014年分別(bie)實現了醫(yi)用精密旋轉模切(qie)設(she)備和RFID電(dian)子標簽(qian)模切(qie)機的(de)銷(xiao)售。目前(qian)中鼎(ding)(ding)高(gao)科的(de)產品主要應用領(ling)域為智能手機、平板電(dian)腦等(deng)消費類電(dian)子行業(ye)。2013年和2014年，中鼎(ding)(ding)高(gao)科的(de)產能利率(lv)分別(bie)為97.65%和98%。

值(zhi)(zhi)得(de)一(yi)提(ti)的(de)是(shi)，截至2014年(nian)12月31日，中(zhong)(zhong)鼎高(gao)科總資(zi)(zi)(zi)產(chan)為1.06億元，其中(zhong)(zhong)流動資(zi)(zi)(zi)產(chan)為1.02億元，占總資(zi)(zi)(zi)產(chan)的(de)比例為96.15%；凈(jing)資(zi)(zi)(zi)產(chan)為0.72億元。根據(ju)評(ping)估(gu)，中(zhong)(zhong)鼎高(gao)科100%股權的(de)評(ping)估(gu)值(zhi)(zhi)為4.13億元，增值(zhi)(zhi)率高(gao)達472.02%。此(ci)外，2013年(nian)和(he)2014年(nian)，中(zhong)(zhong)鼎高(gao)科分別實(shi)現營業(ye)收入7950.54萬元和(he)1.03億元，凈(jing)利潤2906.90萬元和(he)3485.1萬元。

交(jiao)易各方還約定了業績承諾：2015~2017年(nian)，中鼎高科將(jiang)分別實現凈利(li)潤3700萬元(yuan)、4300萬元(yuan)、4900萬元(yuan)。

員工股權投資計劃參與(yu)其中(zhong)

現金對(dui)(dui)價部分，當升(sheng)(sheng)科技(ji)(ji)擬以(yi)15.60元(yuan)(yuan)/股(gu)(gu)(gu)的價格(ge)非公(gong)開發行(xing)(xing)661.86萬股(gu)(gu)(gu)，募集不超過(guo)1.03億元(yuan)(yuan)的配套(tao)資(zi)(zi)(zi)金，用(yong)于支付此(ci)次收購(gou)當中(zhong)(zhong)的現金對(dui)(dui)價。發行(xing)(xing)對(dui)(dui)象為大(da)唐(tang)(tang)電(dian)(dian)信投資(zi)(zi)(zi)、重慶中(zhong)(zhong)新融拓投資(zi)(zi)(zi)中(zhong)(zhong)心（有(you)限(xian)合伙）、深(shen)圳前海大(da)宇(yu)資(zi)(zi)(zi)本管(guan)(guan)理有(you)限(xian)公(gong)司(si)、長(chang)江(jiang)養(yang)老(lao)·當升(sheng)(sheng)科技(ji)(ji)·相伴成長(chang)1號定(ding)向資(zi)(zi)(zi)產管(guan)(guan)理產品(pin)（以(yi)下簡(jian)稱(cheng)1號資(zi)(zi)(zi)管(guan)(guan)）等四名特定(ding)投資(zi)(zi)(zi)者。其中(zhong)(zhong)，1號資(zi)(zi)(zi)管(guan)(guan)為當升(sheng)(sheng)科技(ji)(ji)委托(tuo)長(chang)江(jiang)養(yang)老(lao)設立(li)的當升(sheng)(sheng)科技(ji)(ji)管(guan)(guan)理層及(ji)核心骨干股(gu)(gu)(gu)權(quan)投資(zi)(zi)(zi)計(ji)劃。《每日經(jing)濟(ji)新聞》記者注意(yi)到，此(ci)次配套(tao)融資(zi)(zi)(zi)的發行(xing)(xing)對(dui)(dui)象之一大(da)唐(tang)(tang)電(dian)(dian)信投資(zi)(zi)(zi)，是上(shang)市公(gong)司(si)大(da)唐(tang)(tang)電(dian)(dian)信的控股(gu)(gu)(gu)子(zi)公(gong)司(si)。大(da)唐(tang)(tang)電(dian)(dian)信直接(jie)持(chi)有(you)其39.6%的股(gu)(gu)(gu)權(quan)，并(bing)且(qie)還通過(guo)西安大(da)唐(tang)(tang)電(dian)(dian)信有(you)限(xian)公(gong)司(si)間接(jie)持(chi)有(you)其0.4%股(gu)(gu)(gu)權(quan)。這意(yi)味著，在此(ci)次收購(gou)完(wan)成后，大(da)唐(tang)(tang)電(dian)(dian)信將間接(jie)持(chi)股(gu)(gu)(gu)當升(sheng)(sheng)科技(ji)(ji)。