每經記者｜王小璟    每經編輯｜易啟江    

近日，齊魯銀行股份有限公司（以下簡稱齊魯銀行）更新了首次公開發行股票招股說明書。

招股書顯示，齊魯銀行欲發行新股募集資金，扣除發行費用后，將全部用于補充核心一級資本。該行近年來資本充足率都符合監管要求，但齊魯銀行表示未來仍可能因多重因素無法持續滿足監管要求。

三季度末，齊魯銀行不良貸款率為1.59%，較期初下降0.05個百分點。此外，該行貸款客戶以中小微企業為主，同時貸款主要集中于特定區域，包括濟南、天津、聊城等。

欲提高資本充足水平

招股書顯示，齊魯銀行本次發行股票數量，不低于發行后總股本的10%（含10%），且不超過發行后總股本的25%（含25%）。發行后的總股本不超過54.97億股。保薦機構為中信建投證券股份有限公司。

齊魯銀行稱，募集資金在扣除發行費用后，將全部用于補充該行核心一級資本，提高該行資本充足水平。

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，自2013年1月1日起，商業銀行的核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。此外，商業銀行還應當在最低資本要求的基礎上計提風險加權資產的2.5%的儲備資本，特定情況下，商業銀行還應計提風險加權資產0~2.5%的逆周期資本。商業銀行應當在2018年年底前達到簽署資本充足監管要求。

就齊魯銀行來說，2019年6月末、2018年末、2017年末、2016年末，該行核心一級資本充足率分別為10.52%、10.63%、10.28%、7.91%，符合監管要求。

根據齊魯銀行最新財報，該行2019年9月末的核心一級資本充足率為10.74%，較期初略有提高。

但齊魯銀行表示，雖然該行報告期內資本充足率符合監管規定，未來該行仍可能因不能及時補充或增加資本、投資價值下降、資產質量惡化、監管部門提高監管要求、會計準則變化等因素而無法持續滿足資本充足水平的監管要求。

貸款集中于特定區域

前三季度，齊魯銀行實現營業收入52.86億元，同比增長16.55%；凈利潤為17.01億元，同比增長9.67%；期末不良貸款率為1.59%，較期初下降0.05個百分點；撥備覆蓋率為195.38%。

不良貸款率來看，齊魯銀行近年保持平穩趨勢。2019年6月末、2018年末、2017年末、2016年末，該行不良貸款率分別為1.63%、1.64%、1.54%和1.68%。

齊魯銀行表示，宏觀經濟波動、產業政策調整、信用環境惡化以及自然災害或其他災難的發生等因素，可能對該行借款人的經營情況、財務狀況或流動性產生不利影響，進而影響其償債及履約能力。因此，該行無法保證目前或未來向客戶發放的貸款質量不會下降，不良貸款率存在提升的風險。

此外，齊魯銀行指出幾項與貸款業務相關的風險。該行貸款客戶以中小微企業為主，2019年6月末、2018年末、2017年末、2016年末，該行中型、小型及微型企業合計貸款余額分別為753.69億元、700.82億元、639.12億元及558.67億元，占公司貸款總額的86.1%、85.14%、86.44%及86.52%。

齊魯銀行指出，中小微企業的規模較小，財務信息質量不高，抗風險能力差。宏觀經濟環境和中小微企業經營情況的變化都可能導致借款人的信用風險，財務信息質量不高可能導致該行對中小微企業借款人的信用風險無法作出準確評估。以上情況可能導致該行貸款損失計提不足、不良貸款增加，進而對該行的資產質量、財務狀況和經營業績產生不利影響。

另外，截至2019年6月30日，齊魯銀行的貸款主要集中于濟南地區、天津地區和聊城地區，上述地區的貸款占該行發放貸款和墊款總額的比例分別為54.32%、9.75%和8.88%。

齊魯銀行表示，如果上述地區經濟增長放緩或經濟環境發生不利變化或發生任何嚴重災難事件，可能會導致該行的資產質量、財務狀況和經營業績受到影響。