海南瑞澤（002596）3月5日晚間公告，公司獨立董事王垚的配偶在窗口期違規買賣上市公司的股票，獨董連收交易所2張“黃牌”。

由于公司獨董王垚未能勤勉盡責的履行獨立董事職責，違反了相關規定，給公司帶來極其不利影響，海南瑞澤表示接受獨立董事王垚女士提交的辭職申請。

今年以來，已有51家A股上市公司獨立董事辭職，但像王垚這樣的還是頭一遭。

回望整個A股市場，過去幾年雖然獨董自身或親屬炒股被監管處罰也有發生，但連續兩次被監管處罰也確實不多。

“搶跑”卻錯過漲停

一般來說，上市公司都會在公告中對獨董在職間的貢獻表示衷心感謝”。海南瑞澤在公告中未對獨董表示肯定，反而表示，獨董行為給“公司帶來極其不利影響”。

海南瑞澤此番嚴詞事出有因。在3月1日和3月5日，不足1周的時間里，海南瑞澤獨董王垚因為配偶窗口期買賣公司股票連收兩份深交所監管函。

結合兩份監管函的內容看，海南瑞澤于2019年2月28日披露2018年業績快報，但王垚的配偶鄭蒙卻在業績快報披露前10日內賣出公司股票12萬股，涉及金額102萬元。3月5日監管函指出，海南瑞澤預計于3月29日發布2018年年度報告，鄭蒙又在披露前30日內買入公司股票10萬股，涉及金額88.9萬元。

根據交易所規定，窗口期的規定下列時點前董監高及親屬不能買賣本公司股票：1、定期報告公告前30日；（定期報告包括：年報、半年報和季報）2、業績預告、業績快報前10日；3、重大事項籌劃至公告后2個交易日。

e公司記者按照王垚配偶鄭蒙的成交金額和股數推算，他應該是在8.5元/股附近賣出的海南瑞澤股票，結合海南瑞澤的走勢，大概率是在2月26日、27日兩天賣出的。在2月27日晚上，海南瑞澤宣布由于資產減值損失等，2018年公司實現營業收入31.32億元，較上年同期增長8.84%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1.22億元，較上年同期下降30.66%。

不過，鄭蒙若不在窗口期違規減持，他的收益可能更大。2月28日晚間，海南瑞澤宣布全資子公司海南圣華旅游簽署馬術文化小鎮項目合作合同，從此公司股價開始較大幅度上漲。

2月28日下午，海南瑞澤報收8.55元/股，在大盤向好加之“馬術小鎮”利好推動，海南瑞澤3月4日漲停，3月5日繼續上漲5.85%報收10.31元/股，比王垚丈夫8.5元/股的減持價格高出兩成。

獨董也可能違規

因此，深交所認為，王垚作為公司的獨立董事，未能勤勉盡責督促配偶合規買賣公司股票，違反了深交所相關規定。要求王垚充分重視上述問題，吸取教訓，及時整改，杜絕上述問題的再次發生。

在收到第二份監管函的當天，王垚就提出了辭呈，辭去獨立董事及董事會下屬提名委員會委員、薪酬與考核委員會主任委員職務。辭職后王垚不再擔任海南瑞澤任何職務。

有上市公司證券部門負責人向e公司記者表示，獨董違規交易一般涉及的金額都比較小，監管機構會視情節輕重、認錯程度等予以處罰，但具體到執行層面似乎還比較模糊。不同的獨董對此反應也不同，有的承諾上繳收益，有的只是公開致歉。

此前12月12日晚間，新潮能源公告獨董杜晶因親屬操作而違規買入公司股票。杜晶表示將證券賬戶委托給親屬代為管理，其賬戶中的股票買賣行為均由其親屬決定并操作，杜晶本人從未向其下達任何買賣指令。對于違規買入的1.57萬股，杜晶承諾在其擔任公司獨董任期內不進行減持交易。在任期屆滿并減持后，杜晶所得收益（如有）將全部上繳公司。

市場也有涉及內幕交易的獨董。去年6月14日，江蘇證監局公布對新美星時任獨董匡建東采取出具警示函措施的決定。匡建東在2018年3月審議2017年年度報告、利潤分配及資本公積金轉增股份預案等議案期間，買入新美星股票1800股，交易金額為4.77萬元。他隨后在5月25日因“個人原因”而辭職，但仍被發現。

2017年時，被稱為“最忙獨董”的人大教授宋常既涉嫌內幕交易，頻頻違規短線交易。證監會對宋常采取10年證券市場禁入的嚴厲措施，其間不得從事證券業務或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務。

統計顯示，今年以來，已有51家A股上市公司獨立董事辭職，除了王垚外，其他50家揮別上市公司的辭職理由都是“個人原因”、”工作原因“或“任期屆滿”。其中，深圳機場和達志科技的獨董，都是因為獨董任職單位關于領導干部兼職管理的要求請辭的，可能是新年在本單位的職務上有了新發展。

證券時報 童璐（封面圖來源于攝圖網）