每經編輯｜每經實習記者 胡敏超    

違規五花八門 兩融易中槍   

接下來，看一下券商哪些業務容易觸碰監管“紅線”。從公告披露的今年以來被立案調查或處罰的業務來看，兩融業務最容易中槍。

2014年12月15日~28日，證監會對45家證券公司的融資類業務進行了為期兩周的現場檢查。2015年1月16日，有五大券商披露了在檢查過程中遭受處罰的情況。

中信證券、海通證券和國泰君安，存在違規為到期融資融券合約展期問題，受過處理仍未改正，且涉及客戶數量較多的情況，處罰是：暫停新開融資融券客戶信用賬戶3個月。

此外，招商證券存在向不符合條件的客戶融資融券問題，并且受過處理仍未改正；廣發證券存在向不符合條件的客戶融資融券、違規為到期融資融券合約展期問題，且涉及客戶數量較多。廣發證券和招商證券都被證監會采取責令限期改正的行政監管措施。

此次對國信證券、中信證券、海通證券的兩融業務違規的立案調查，又是發生在年底。在證監會懲罰力度加強的預期下，有投資者向記者表達了擔憂。

值得一提的是，國信證券在2015年4月被證監會采取了責令增加內部合規檢查次數的行政監管措施。原因是國信證券存在向從事證券交易時間連續計算不足半年的客戶融資融券等問題。

除兩融業務外，證監會對“不了解客戶”的券商也沒“手軟”。這從2015年9月證監會對方正證券、海通證券、廣發證券和華泰證券四大券商開出2.4億的罰單可見一斑。

《每日經濟新聞》記者還發現，其他的違規只能用五花八門來形容。

如長江證券未與轉載機構簽訂協議，未明確轉載責任，致使轉載機構篡改了研究報告標題，研報報送審核人員不符合公司內部規定；東興證券集中交易系統部分運行異常，導致公司部分客戶無法及時登陸交易，公司未就該信息安全事件及時向北京證監局報告；2014年9月~2015年3月，方正證券的財務報表及2014年度報告，均將20.50億元的投資定性為銀行存款，導致年度報告、凈資本計算表等報表存在違反會計準則、證券公司凈資本計算規則的情形，財務報表被會計師事務所出具了保留意見。