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每經記者 楊建

寧波韻升（600366，前收盤價35.09元）于今日公告，公司擬以發行股份購買資產的方式，收購匯源香港所持有的磁體元件、高科磁業兩家公司各25%的少數股東權益；以發行股份方式購買資產的方式，收購楊金錫、劉曉輝等10名交易對方持有的盛磁科技70%的股權。公司股票自2015年7月30日起繼續停牌。

《每日經濟新聞》記者注意到，交易各方對此次交易的標的資產合計作價為4.26億元，按此次19.88元/股發行價格測算，公司擬向總計11名交易對方合計發行2144萬股。其中，向匯源香港發行股份1510萬股，用以收購其所持有的磁體元件和高科磁業各25%的股份；向劉曉輝發行201萬股、楊金錫146.7萬股、南海成長精選基金123.5萬股、青島靜遠創業41.2萬股、北京建華創業41.2萬股、劉光清36.3萬股、楊春梅30.6萬股、趙育清6.56萬股、楊良4.37萬股、朱華2.62萬股，用于收購盛磁科技70%的股權。

截至評估基準日2015年4月30日，磁體元件評估值較賬面凈資產增值7.7億元，增值率398.16%；高科磁業評估值較賬面凈資產增值2711萬元，增值率12.87%；盛磁科技評估值較賬面凈資產增值8403萬元，增值率87.47%。匯源香港與寧波韻升一致確認，磁體元件2015年度至2017年度的利潤承諾數分別為6478萬元、10005萬元和10762萬元；高科磁業的利潤承諾數分別為3420萬元、958萬元和986萬元。楊金錫、劉曉輝與寧波韻升一致確認，盛磁科技2015年至2017年度的利潤承諾數分別不低于1492萬元、1806萬元、2098萬元。

記者注意到，在此次交易前，韻升控股集團直接持有上市公司32.68%的股份，是公司控股股東，竺韻德為上市公司實際控制人。此次交易完成后，韻升控股集團將直接持有公司31.42%的股份，韻升控股集團仍為公司控股股東，竺韻德仍為上市公司實際控制人。寧波韻升表示，通過對此次交易標的的收購，上市公司將進一步拓展在釹鐵硼永磁材料下游應用領域的版圖，進一步加強公司在相關業務板塊的盈利能力。