●一個(ge)健康的(de)養老保(bao)險(xian)體系，應該由基本養老保(bao)險(xian)、企業(ye)年金、商業(ye)保(bao)險(xian)共(gong)同組成，不能期(qi)望(wang)基本養老保(bao)險(xian)將所有的(de)事情都辦好，實現“老有所養”，還需要家庭和個(ge)人未雨綢繆，做好社會保(bao)險(xian)之外的(de)功(gong)課

“物價這么高，70塊錢(qian)的基礎(chu)養(yang)老金(jin)只(zhi)能當零(ling)花錢(qian)”，“物價連年上漲，每月一兩千元(yuan)錢(qian)的企業養(yang)老金(jin)得緊著(zhu)用”。隨著(zhu)近期機(ji)關事業單位養(yang)老制度改革方案(an)出臺，人們對社(she)會養(yang)老保(bao)險給予了更多的關注(zhu)和期待。

實現“老有所依、老有所養(yang)”是人們最樸素的人生愿望(wang)，也是傳統文化中社(she)會發(fa)展的重要目標之一，忙(mang)碌一輩子的老人理應得到社(she)會的尊敬(jing)和照(zhao)顧，安(an)享晚年。

然而(er)，理想雖豐滿(man)，現(xian)實卻很骨(gu)感：“十一連漲”后的養(yang)(yang)老(lao)金不能很好地滿(man)足(zu)老(lao)人的生活所需，即使是(shi)保(bao)障水平最高的北京，每(mei)月(yue)3000多(duo)元的企業(ye)職(zhi)工(gong)養(yang)(yang)老(lao)金花起來(lai)也(ye)必須精打細算(suan)，更(geng)不要說(shuo)1.4億只能領到基礎養(yang)(yang)老(lao)金的城(cheng)鄉老(lao)年居民了。

另一方面(mian)，養老保(bao)(bao)險(xian)基(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)運(yun)行(xing)狀況同樣不盡如(ru)人意：2013年(nian)我國有(you)19個省份(fen)的(de)養老保(bao)(bao)險(xian)基(ji)金(jin)(jin)(jin)收不抵支(zhi)(zhi)(zhi)，收支(zhi)(zhi)(zhi)缺口合計1702億元，很多省份(fen)是靠中央(yang)財(cai)政轉移支(zhi)(zhi)(zhi)付(fu)勉(mian)強維持基(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)正常運(yun)轉。全國層面(mian)的(de)企(qi)業職工基(ji)本(ben)養老保(bao)(bao)險(xian)基(ji)金(jin)(jin)(jin)已連(lian)續3年(nian)收入增(zeng)速低于支(zhi)(zhi)(zhi)出，養老保(bao)(bao)障水平繼續提高的(de)潛能正在(zai)下降。

比現實的(de)(de)“骨(gu)感”更令人擔憂(you)的(de)(de)，是人們認識上的(de)(de)誤區——總(zong)以為社會保險(xian)是萬能的(de)(de)，能夠無限(xian)度地(di)滿足所有人的(de)(de)養(yang)老(lao)需求。美(mei)國(guo)戰略與(yu)國(guo)際研究(jiu)中心發布的(de)(de)東南(nan)亞(ya)地(di)區養(yang)老(lao)和退(tui)休(xiu)報(bao)告顯示，我國(guo)有63%的(de)(de)居(ju)民認為退(tui)休(xiu)養(yang)老(lao)要靠政府，僅有9%的(de)(de)居(ju)民認為退(tui)休(xiu)自己負責(ze)。

事實(shi)上，一個健(jian)康的養老(lao)保(bao)(bao)險(xian)體系，應該由基本養老(lao)保(bao)(bao)險(xian)、企(qi)(qi)業年金(jin)、商(shang)業保(bao)(bao)險(xian)共同組成，這其中(zhong)，社會保(bao)(bao)險(xian)提(ti)供最基本保(bao)(bao)障，企(qi)(qi)業年金(jin)、商(shang)業保(bao)(bao)險(xian)也是保(bao)(bao)障“老(lao)有所(suo)養”的主要力(li)量。受到運(yun)行目的、風險(xian)控(kong)制等因素影(ying)響，作為提(ti)供托底的社會保(bao)(bao)障，其運(yun)營效(xiao)率、服務水平等方面，較商(shang)業保(bao)(bao)險(xian)都有較大差距，不能期望社會保(bao)(bao)險(xian)將所(suo)有的事情(qing)都辦好，實(shi)現“老(lao)有所(suo)養”，還需要企(qi)(qi)業和個人未雨綢(chou)繆，做好社會保(bao)(bao)險(xian)之外的功課。

與我國養(yang)(yang)老(lao)保(bao)險體系(xi)中(zhong)社會保(bao)險占(zhan)“大(da)頭”的(de)情況(kuang)不同，美(mei)國的(de)養(yang)(yang)老(lao)保(bao)險體系(xi)中(zhong)，40%是(shi)由社會保(bao)險負擔(dan)，40%依靠企(qi)業年(nian)金，20%依靠個人(ren)購買(mai)商(shang)業保(bao)險。世界上167個實行養(yang)(yang)老(lao)保(bao)險制(zhi)度(du)(du)的(de)國家(jia)(jia)中(zhong)，有1/3以上國家(jia)(jia)的(de)企(qi)業年(nian)金制(zhi)度(du)(du)覆蓋了約1/3的(de)勞動(dong)人(ren)口(kou)，丹麥、法國、瑞士(shi)的(de)年(nian)金覆蓋率(lv)幾(ji)乎達(da)到100%，英國、美(mei)國、加(jia)拿大(da)等國也(ye)在(zai)50%左右(you)。在(zai)很多發達(da)國家(jia)(jia)中(zhong)，企(qi)業年(nian)金制(zhi)度(du)(du)已經成為法律強(qiang)制(zhi)的(de)養(yang)(yang)老(lao)保(bao)險制(zhi)度(du)(du)得(de)到全面推廣，個人(ren)購買(mai)商(shang)業養(yang)(yang)老(lao)保(bao)險則可以享受較大(da)幅度(du)(du)的(de)稅(shui)收優(you)惠和政策鼓勵。

反觀我國(guo)，參加城(cheng)鎮職工(gong)基本養老保(bao)險的3億人(ren)中，僅(jin)有5%的參保(bao)人(ren)員同時擁有企業年金保(bao)障。個(ge)人(ren)購買商業養老保(bao)險更(geng)是(shi)寥(liao)寥(liao)無幾，中國(guo)人(ren)均長期壽險保(bao)單持有量(liang)僅(jin)為(wei)0.1份(fen)，遠低于發達國(guo)家1.5份(fen)以上的水(shui)平。

我國是世界上(shang)老年(nian)人口(kou)最多、增長(chang)最快的(de)國家，10年(nian)之后的(de)2025年(nian)，老年(nian)人口(kou)總數就將達到3億。解(jie)決養老難(nan)題，除(chu)了(le)繼(ji)續織密(mi)基(ji)本(ben)養老保險(xian)大(da)網外，大(da)力發(fa)展企(qi)業(ye)年(nian)金(jin)和商業(ye)保險(xian)勢在必(bi)行(xing)。目(mu)前，個(ge)人稅收遞延型商業(ye)養老保險(xian)試點已經啟動(dong)，在加大(da)稅收優(you)惠(hui)的(de)同時(shi)，國家也需要通過(guo)各種法規(gui)，逐步引導(dao)企(qi)業(ye)將企(qi)業(ye)年(nian)金(jin)制度作為基(ji)本(ben)的(de)職工福利建立起來，成為基(ji)本(ben)養老保險(xian)之外的(de)第二(er)張大(da)網。

而強化作為(wei)第三張大網的商業保(bao)險(xian)保(bao)障(zhang)功能，對保(bao)險(xian)公司既是(shi)機遇也是(shi)挑戰，要真正(zheng)挑好(hao)這副擔子，保(bao)險(xian)公司要更(geng)加苦(ku)練內功，加強自(zi)身(shen)在產品開發、資金(jin)管理(li)方面的能力建(jian)設，為(wei)社會提供更(geng)高水平的養(yang)老(lao)保(bao)障(zhang)，真正(zheng)成為(wei)人(ren)們(men)“老(lao)有所(suo)養(yang)”的重要支撐(cheng)。

原文鏈(lian)接(jie)：//comments.caijing.com.cn/20150123/3805876.shtml