同業專營要求明確

本次自查范圍覆蓋全部銀行業金融機構。通知要求，本次專項檢查范圍為5月17～9月30日新發生和截至9月30日有余額的同業業務，必要時可上溯或下延。

其中，就127號文執行情況的檢查內容而言，文件從制度流程、業務操作、會計核算、內部控制、資本和撥備計提、監管指標等方面細化要求，逐一列出所要重點檢查的不合規問題。

值得注意的是，就《中國銀監會辦公廳關于規范商業銀行同業業務治理的通知》即140號文執行情況，本次通知重點強調對商業銀行同業業務專營情況的檢查。通知稱，重點檢查同業業務專營部門經營是否存在以下不合規問題：一是9月30日之后未實現全部同業業務(結算性同業存款除外)由專營部門經營;二是存在專營部門以外的其他部門和分支機構在金融交易市場單獨立戶或在已開立賬戶下敘作業務、存量業務到期后未及時銷戶，以及其他經營同業業務的違規行為;三是商業銀行作為管理人的特殊目的載體與本銀行開展同業業務時，未做到代客與自營業務相分離，存在利益輸送等違規內部交易;四是專營部門設立分部的，分部人員未由總行專營部門直屬管理，分部人員、業務、系統與分支機構存在交叉，分部資產、負債、損益未歸屬總行專營部門，仍在分支機構賬面體現等。

業內人士認為，此次專項檢查對同業專營的要求非常明確，對專營部門直屬管理的分部，要求人員、業務、系統完全獨立于分支機構，資產、負債、損益同樣完全合并到專營部門。此外，上述第三點實則同時要求銀行進行理財業務自查，要求理財業務和自營業務相分離，并且在系統、人員、制度方面保持獨立。