上交所昨日在官方網站發布《上市公司日常信息披露工作備忘錄第十三號上市公司股東減持股份預披露事項(征求意見稿)》。上市公司控股股東（或第一大股東）、實際控制人及其一致行動人，或者持股5%以上股東減持股份的預披露事項，適用該備忘錄。

《征求意見稿》規定，上市公司相關股東預計未來6個月內通過上交所證券交易系統以集中競價交易或大宗交易方式單獨或者合并減持的股份，可能達到或超過上市公司已發行股份5%的，應當在首次減持前3個交易日通知上市公司并預先披露其減持計劃。股東未披露減持計劃的，任意連續6個月內減持股份不得達到或超過上市公司已發行股份的5%。

股東在披露減持計劃時，應具體披露擬減持的原因，以及本次擬減持事項是否與相關股東此前已披露的意向、承諾一致；本次擬減持的數量、減持期間、減持方式、減持價格等具體安排等。減持計劃可能存在無法實施的風險的，或者減持計劃實施可能導致上市公司控制權發生變更的，應當進行必要的風險提示。

《征求意見稿》指出，相關股東按照減持計劃減持股份，每達到上市公司股份總數的百分之一時，應當在該事實發生之日起兩個交易日內進行公告，公告期間無須停止減持股份。相關股東應當在減持計劃實施完畢后或減持期限屆滿后兩個交易日內進行公告。實際減持情況與減持計劃存在差異的，應當在公告中說明原因。在按前款要求公告后，可以提出新的減持計劃。若在披露減持計劃后，確有原因導致減持計劃無法實施完成的，可以提前終止減持計劃，及時通知上市公司進行公告，并說明終止原因。

《征求意見稿》同時明確，上市公司發布相關股東減持計劃實施完畢公告前，該股東不得增持該公司股份。持有上市公司5%以上股份的股東減持計劃實施完成后，自最后一筆減持完成之日起6個月內，不得增持公司股份。