每經編(bian)輯｜每經記者(zhe) 唐強    

每經記者 唐強

經(jing)過了長達5個(ge)月的停牌后，秦嶺水泥（600217，前收(shou)盤價4.84元）終于披(pi)露了重大資產重組預案，公司(si)擬將現有(you)全部資產（含負債）全部剝(bo)離，并轉投中華全國供銷合作總社門下，轉型成為廢棄電(dian)器電(dian)子(zi)產品回收(shou)處理商。

預案顯示，此次重組由重大資產(chan)(chan)(chan)出(chu)(chu)售(shou)和發(fa)行(xing)股(gu)份購(gou)買資產(chan)(chan)(chan)組成(cheng)，秦嶺(ling)水泥(ni)(ni)已與控股(gu)股(gu)東(dong)冀東(dong)水泥(ni)(ni)簽(qian)署 《重大資產(chan)(chan)(chan)出(chu)(chu)售(shou)協(xie)議》，秦嶺(ling)水泥(ni)(ni)擬(ni)向(xiang)控股(gu)股(gu)東(dong)冀東(dong)水泥(ni)(ni)（000401，收盤價7.95元(yuan)）出(chu)(chu)售(shou)公司現有全部資產(chan)(chan)(chan) （含負債）。截至2014年(nian)3月31日，擬(ni)出(chu)(chu)售(shou)資產(chan)(chan)(chan)的賬面凈值為-2871.94萬元(yuan)，預估值為3000萬元(yuan)，預估增值率(lv)為204.46%。

另外，秦嶺(ling)水(shui)泥還與發(fa)(fa)行(xing)(xing)對象(xiang)簽(qian)署購買(mai)資產協議，上(shang)市(shi)公司(si)擬向(xiang)中國(guo)再(zai)生(sheng)(sheng)資源(yuan)開(kai)發(fa)(fa)有限公司(si)（以下簡稱(cheng)中再(zai)生(sheng)(sheng)）等(deng)11名發(fa)(fa)行(xing)(xing)對象(xiang)發(fa)(fa)行(xing)(xing)股(gu)份，用以購買(mai)其(qi)合計持有的(de)洛陽、四川(chuan)、唐山(shan)等(deng)7地公司(si)的(de)100%股(gu)權，以及山(shan)東公司(si)56%股(gu)權。截至2013年12月31日(ri)，上(shang)述8家標的(de)公司(si)賬面凈值(zhi)合計為(wei)4.96億(yi)元，預(yu)估(gu)值(zhi)合計為(wei)18.74億(yi)元，預(yu)估(gu)增值(zhi)率為(wei)245.96%。

根據(ju)雙方協商確定，此(ci)次股(gu)(gu)(gu)票發行(xing)價格為2.75元(yuan)/股(gu)(gu)(gu)，若按擬購買資產的合計預估值18.74億元(yuan)計算，秦嶺水泥(ni)擬向(xiang)發行(xing)對(dui)象合計發行(xing)不超過6.81億股(gu)(gu)(gu)股(gu)(gu)(gu)票。同時(shi)，冀東水泥(ni)也將以2.75元(yuan)/股(gu)(gu)(gu)的價格向(xiang)中(zhong)再(zai)生轉讓1億股(gu)(gu)(gu)秦嶺水泥(ni)股(gu)(gu)(gu)票。

資(zi)料顯示(shi)，上(shang)述8家標的(de)公(gong)司主要從事(shi)廢棄電器(qi)電子產品的(de)回收(shou)(shou)與處理業(ye)務，2011年(nian)~2013年(nian)期(qi)間，標的(de)公(gong)司合(he)計完(wan)成(cheng)營業(ye)收(shou)(shou)入(ru)3.69億(yi)元(yuan)、4.84億(yi)元(yuan)和10.91億(yi)元(yuan)，完(wan)成(cheng)凈利潤分別為5510萬元(yuan)、2948.9萬元(yuan)和1.19億(yi)元(yuan)。

《每日(ri)經(jing)濟新聞(wen)》記者(zhe)注(zhu)意到，秦嶺水泥擬收購(gou)資(zi)產(chan)截至(zhi)2013年末的(de)資(zi)產(chan)總(zong)額(e)合計為19.01億(yi)元，占上市公司(si)2013年末資(zi)產(chan)總(zong)額(e)22.32億(yi)元的(de)85.17%。

值(zhi)得(de)注(zhu)意的(de)(de)還有，在此(ci)(ci)次資產(chan)重(zhong)組前，冀東(dong)(dong)水(shui)(shui)泥持有秦(qin)嶺(ling)水(shui)(shui)泥1.85億(yi)股(gu)(gu)，占(zhan)其總(zong)股(gu)(gu)本的(de)(de)28.05%，為(wei)其控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)(dong)。待重(zhong)組完成后(hou)，中(zhong)(zhong)再(zai)生(sheng)及其一(yi)致行(xing)(xing)動(dong)人黑龍江中(zhong)(zhong)再(zai)生(sheng)等將合(he)計控(kong)制(zhi)(zhi)上市(shi)公司不超過(guo)6.71億(yi)股(gu)(gu)，占(zhan)秦(qin)嶺(ling)水(shui)(shui)泥49.99%的(de)(de)股(gu)(gu)份(fen)，中(zhong)(zhong)再(zai)生(sheng)成為(wei)上市(shi)公司控(kong)股(gu)(gu)股(gu)(gu)東(dong)(dong)，供(gong)銷(xiao)總(zong)社成為(wei)上市(shi)公司實際(ji)控(kong)制(zhi)(zhi)人，秦(qin)嶺(ling)水(shui)(shui)泥主營業(ye)務將由(you)水(shui)(shui)泥制(zhi)(zhi)造業(ye)變更(geng)為(wei)廢棄(qi)電器電子(zi)產(chan)品回收處理業(ye)務。與此(ci)(ci)同時，冀東(dong)(dong)水(shui)(shui)泥擬向中(zhong)(zhong)再(zai)生(sheng)轉讓1億(yi)股(gu)(gu)秦(qin)嶺(ling)水(shui)(shui)泥股(gu)(gu)票，該股(gu)(gu)份(fen)轉讓與重(zhong)大(da)資產(chan)出售、發(fa)行(xing)(xing)股(gu)(gu)份(fen)購買資產(chan)三者互(hu)為(wei)生(sheng)效(xiao)條件。