每經記者 李玉敏 發自北京

12月21日，德勤管理咨詢在北京發布了《中國商業銀行發展中小企業業務》白皮書。白皮書總結了商業銀行在中小企業業務的變革和動因，歸納了商業銀行發展中小企業業務所面臨的主要挑戰，并提出了相應的應對之道。

銀行自身的選擇

白皮書中表示，在最近兩年里，各家商業銀行一改以往雷聲大、雨點小的情況，開始在實踐中真正落實中小企業業務的戰略地位。比如，在戰略定位上，許多銀行都將中小企業業務作為戰略核心業務。在組織架構的設置上，大部分銀行均在總行成立了一級部負責中小企業業務。在業務模式和運營模式上，幾乎所有的銀行都處于業務模式本地化和差異化的痛苦摸索中。

根據人民銀行金融機構貸款投向的數據顯示，在最近3年，小型企業貸款規模增速均保持在30%以上，遠遠超出了針對中型和大型企業的信貸投放。特別是在2011年，新增貸款規模集中投向了小型企業。

2005年甚至更早以前，政府和監管部門一直在推動中小企業金融的發展，但直到近兩年銀行才才普遍開始付諸實際行動。

德勤咨詢金融行業副總監張挺認為，除了監管的外部原因，這也是銀行自身為規避風險和持續盈利的需要，而做出的資產結構調整和業務結構調整的選擇。近年來，信貸規模和銀行資源集中在大型企業、政府平臺、房地產項目等這些銀行首選的優質客戶資產結構畸形，這類客戶和項目的信貸風險正在積聚甚至暴露。

張挺表示：“不管從監管機構還是從銀行股東和管理層都看到這個問題，所以他們就迫切需要推動資產結構的調整，把這些集中的大資產結構做一個壓縮，中小企業的業務恰好是一個很好的替代產品”。

另外一個原因是，銀行爭奪優質大型企業的競爭異常激烈，而中小企業業務由于利率上浮較大和風險資本占用較低的原因，資產收益率高，極具吸引力。根據德勤的行業調查顯示，中小企業貸款的利率平均上浮比例可達到20%-30%以上，微型企業貸利率甚至有上浮200%的情況。

銀行面臨諸多挑戰

上述白皮書顯示，商業銀行在發展中小企業業務的過程中面臨著諸多挑戰，這些挑戰既來自于中小企業的特殊性，也來自于對銀行長期形成的傳統變革。在內部資源的重新調配上，銀行面臨著長期利益和短期利益之間的矛盾，以及全行戰略和分行執行之間的矛盾。

張挺認為，長期來看，銀行面臨的是資產和業務結構的調整，這就需要把中小企業業務作為一項長期的戰略性業務。但短期來看，中小企業業務單筆體量較小且派生存款少，不利于銀行達到規模迅速擴張的目的。

此外，雖然通常在全行層面，中小企業業務的戰略目標和規劃通常非常清晰。但在各經營機構具體執行過程中，由于中小企業業務帶來的短期利益不顯著，在既有的規模、利潤考核導向和長久形成的經營文化下，分支行通常缺乏發展中小企業業務的動力。從而造成中小企業業務的開展推進緩慢。

白皮書還表示，銀行需要尋找符合中小企業特點的業務模式。因為，中小企業貸款額度較小，企業財務記賬不規范、信息不透明，并且通常不能提供規范的抵質押物。如果用對公的傳統業務模式做中小企業，將面臨投入成本過高、效率低下、業務數量難以迅速增加的不利局面。

在這近年來信貸緊縮的時候，信貸額度變成銀行最核心的資源，如何將這些資源實實在在地投向中小企業，并確保這些小企業額度不被其他業務所占用？德勤認為，組織架構的合理選擇是解決資源重新配置的關鍵，對中小企業業務的長遠發展非常重要。目前國外多選擇垂直事業部制，但銀行需要綜合考慮對戰略的支撐度、實施難度和風險等因素選擇最為合適的模式。