每經記者(zhe)｜黃鑫磊    每經編輯｜魏官紅(hong)    

日前，中巨芯(xin)（SH688549，股(gu)(gu)(gu)價7.03元(yuan)，市值(zhi)101.93億元(yuan)）公告稱，近(jin)日，公司(si)參股(gu)(gu)(gu)子公司(si)晶(jing)恒(heng)希道(dao)（上海(hai)）科技有限公司(si)（以(yi)下(xia)簡稱晶(jing)恒(heng)希道(dao)）擬以(yi)現金購買Heraeus Conamic UK Limited（以(yi)下(xia)簡稱HC）100%股(gu)(gu)(gu)權的(de)事項通過了英國相關主(zhu)管部門審查批準。

據悉(xi)，HC在2023年的營業收入為1802.8萬(wan)英(ying)鎊，同(tong)比下降45.71%，EBITDA（稅息折舊及攤(tan)銷前(qian)利潤）為虧損0.3489萬(wan)英(ying)鎊，同(tong)比下降408.22%，截至2023年末，凈資產為1056.6萬(wan)英(ying)鎊。

10月11日(ri)，《每日(ri)經濟新聞(wen)》記者致電中(zhong)巨芯(xin)(xin)，希望就(jiu)收購背景、未(wei)來增(zeng)長性和評估(gu)價值等方面進行(xing)采訪。其工作人(ren)員建議(yi)發送郵件，隨后中(zhong)巨芯(xin)(xin)方面郵件回復表示，公司擬于近日(ri)組(zu)織對該收購項目的專題解讀(du)交流會。

HC位于英國沃爾森德

據中(zhong)巨(ju)芯公告披露，HC位于(yu)英(ying)國沃(wo)爾森德，是一家(jia)半導體(ti)高純石(shi)(shi)英(ying)材(cai)料制造商，在(zai)全球(qiu)范圍內為半導體(ti)及(ji)光(guang)(guang)學行業(ye)提供(gong)天然熔(rong)融(rong)(rong)石(shi)(shi)英(ying)和(he)合(he)成熔(rong)融(rong)(rong)石(shi)(shi)英(ying)等(deng)產品(pin)。公司產品(pin)廣(guang)泛用(yong)于(yu)各種半導體(ti)刻蝕工藝和(he)光(guang)(guang)學應用(yong)，在(zai)天然熔(rong)融(rong)(rong)石(shi)(shi)英(ying)和(he)合(he)成熔(rong)融(rong)(rong)石(shi)(shi)英(ying)解決(jue)方案方面擁有豐(feng)富的專業(ye)經驗，能夠為全球(qiu)半導體(ti)和(he)光(guang)(guang)電子(zi)行業(ye)提供(gong)系(xi)統解決(jue)方案，擁有強大的品(pin)牌聲(sheng)譽(yu)。

為了拓(tuo)展公司在(zai)半(ban)導體材(cai)料領域的服務(wu)范圍，進一步(bu)提升(sheng)公司為客(ke)戶提供解決方案的能力，中巨芯參股(gu)(gu)子公司晶(jing)恒希道擬購買HC100%的股(gu)(gu)權。

對此，中巨芯表示，本次交(jiao)易基于(yu)公司的發展戰略，并借(jie)鑒國外同行發展模式，公司和HC的業務將充分發揮各自優(you)勢，通(tong)過整(zheng)合雙方在市場、客戶、技(ji)術和產品等(deng)方面的資源優(you)勢，有助于(yu)產生良好的品牌和渠道(dao)協同效應(ying)。

中巨芯表示(shi)，本(ben)次交易(yi)將進(jin)一步增(zeng)強公(gong)司在半導體(ti)材(cai)料(liao)領(ling)域的(de)(de)發展和布局(ju)(ju)，助(zhu)力公(gong)司與全球領(ling)先的(de)(de)半導體(ti)設備(bei)(bei)廠(chang)商建立聯系(xi)，進(jin)而(er)開發布局(ju)(ju)與先進(jin)半導體(ti)設備(bei)(bei)機臺配套使用(yong)的(de)(de)高端電(dian)子(zi)化學材(cai)料(liao)，為下游客戶提(ti)供更好的(de)(de)服務，從而(er)在推動(dong)公(gong)司持續發展的(de)(de)同時，提(ti)高公(gong)司整體(ti)競爭優勢。

本次收購(gou)事(shi)項(xiang)(xiang)已于今年1月(yue)25日在中巨芯(xin)召(zhao)開的董(dong)事(shi)會上(shang)被審(shen)議(yi)通過(guo)，無需提交公司(si)(si)股東大會審(shen)議(yi)。公司(si)(si)于3月(yue)6日簽署相關收購(gou)協議(yi)，但由于當時(shi)晶恒希道(dao)購(gou)買(mai)資產事(shi)項(xiang)(xiang)尚未完成英國相關主管(guan)部門審(shen)查批準，本次收購(gou)事(shi)項(xiang)(xiang)具有(you)較大不(bu)確定(ding)性。公司(si)(si)經審(shen)慎判(pan)斷后，按規定(ding)履行(xing)了(le)信息披露(lu)暫緩(huan)程序。

近日，本次(ci)收購事項(xiang)通(tong)過了英(ying)國相關主管部(bu)門審查批準(zhun)，暫緩披露的原因已經消(xiao)除，中巨芯特此公告本次(ci)晶恒希道購買資(zi)產(chan)事項(xiang)。

HC去年營收降45.71%

據會計師事務所(suo)出具的《財務盡調報告》，2023年，HC營業收入(ru)等財務數據出現較大幅度(du)下降。

其中(zhong)，HC去年(nian)營業收入為(wei)1802.8萬(wan)英(ying)鎊(bang)(bang)，同比下降45.71%，EBITDA（稅息折(zhe)舊及攤銷前利潤(run)）為(wei)虧(kui)損0.3489萬(wan)英(ying)鎊(bang)(bang)，同比下降408.22%，公司(si)凈資產也從2022年(nian)末的1435.6萬(wan)英(ying)鎊(bang)(bang)降至(zhi)2023年(nian)末的1056.6萬(wan)英(ying)鎊(bang)(bang)。

對此，公(gong)司公(gong)告解釋稱，受到半(ban)導(dao)(dao)體(ti)芯片周期性低迷、半(ban)導(dao)(dao)體(ti)行(xing)業下(xia)游客戶消化(hua)庫存減少(shao)訂單等因(yin)素影(ying)(ying)響，HC營業收入出(chu)現下(xia)降；受到能(neng)源危(wei)機及(ji)上(shang)游原(yuan)材料價(jia)(jia)格提高(gao)影(ying)(ying)響，HC產品單位銷貨成(cheng)本(ben)(ben)逐年(nian)上(shang)升，單位成(cheng)本(ben)(ben)的(de)增長幅(fu)度(du)大于單位售價(jia)(jia)的(de)增加幅(fu)度(du)，HC銷售規模大幅(fu)下(xia)降而制造費(fei)用(yong)未被(bei)攤薄，導(dao)(dao)致EBITDA為(wei)負數。

不過(guo)，公司表(biao)示，截至該公告披露日，HC資(zi)信情(qing)(qing)況良好，不存在失信情(qing)(qing)況；產權清(qing)晰，不存在抵押、質押及其(qi)他(ta)任何(he)限(xian)制轉讓(rang)的情(qing)(qing)況，也不存在訴訟、仲裁事項或(huo)查封(feng)、凍結等司法措(cuo)施，無妨礙權屬轉移的其(qi)他(ta)情(qing)(qing)況。

另外(wai)，據資(zi)產(chan)評(ping)估(gu)(gu)(gu)公(gong)司出具(ju)的《估(gu)(gu)(gu)值分(fen)析報告》，HC100%股(gu)權(quan)于(yu)評(ping)估(gu)(gu)(gu)基準日(ri)的公(gong)允(yun)市場價值加上預(yu)(yu)估(gu)(gu)(gu)交割日(ri)現金，減(jian)去(qu)預(yu)(yu)估(gu)(gu)(gu)交割日(ri)凈負(fu)債，加上預(yu)(yu)估(gu)(gu)(gu)交割日(ri)營(ying)運(yun)資(zi)金，減(jian)去(qu)目標(biao)營(ying)運(yun)資(zi)金為(wei)交易價款(kuan)，HC股(gu)權(quan)收購(gou)價款(kuan)預(yu)(yu)估(gu)(gu)(gu)位于(yu)1351萬(wan)英鎊(bang)至(zhi)1410萬(wan)英鎊(bang)之(zhi)間(jian)，評(ping)估(gu)(gu)(gu)增值率為(wei)負(fu)66.9%至(zhi)負(fu)61.37%之(zhi)間(jian)。