每經(jing)(jing)記者｜陳晨    每經(jing)(jing)編輯｜趙(zhao)云    ; 

近日，廈(sha)門證監局的(de)一份(fen)監管(guan)措施函與一份(fen)行政處罰(fa)決定(ding)書引起了《每日經濟新聞》記者(zhe)注意。

記(ji)者(zhe)(zhe)發現，二(er)者(zhe)(zhe)存(cun)在關聯，即二(er)者(zhe)(zhe)與出借和借用他人證(zheng)券(quan)賬戶(hu)(hu)有關。2020年11月至(zhi)2021年7月期間，藍某(mou)(mou)、鄭某(mou)(mou)賢(xian)借用“辛某(mou)(mou)麗”華(hua)創(chuang)證(zheng)券(quan)賬戶(hu)(hu)、長城證(zheng)券(quan)賬戶(hu)(hu)交易“華(hua)懋(mao)科技”股票，成交金額合計(ji)3.8億元。

記者(zhe)注意到(dao)，2020年(nian)3月1日正式(shi)實施(shi)的《證券(quan)法(fa)(fa)(fa)》將出借(jie)證券(quan)賬戶(hu)的禁止范圍從“法(fa)(fa)(fa)人(ren)(ren)”擴大到(dao)了(le)“任何單(dan)位和個人(ren)(ren)”，賬戶(hu)出借(jie)行(xing)為(wei)和借(jie)用行(xing)為(wei)均屬于違法(fa)(fa)(fa)。據(ju)不完(wan)全統計，新法(fa)(fa)(fa)實施(shi)以來，已有20余名個人(ren)(ren)因出借(jie)個人(ren)(ren)賬戶(hu)被罰，也有10余名個人(ren)(ren)因借(jie)用他人(ren)(ren)證券(quan)賬戶(hu)被罰。

二人借用他人證券賬戶交易近4億元

近期，廈門(men)證監局發布消息稱(cheng)，經查(cha)，2020年11月(yue)至2021年7月(yue)期間(jian)，辛某麗存在(zai)將(jiang)其本人(ren)開立于華創證券(quan)、長城(cheng)證券(quan)的證券(quan)賬戶出借給(gei)他人(ren)使(shi)用(yong)的情形。

廈門證監局表示，將自己的證券賬戶出借給他人的行為違反了《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）第五十八條的規定，根據《證券法》第一百九十五條的規定，決定對辛某麗采取出具警示函的監管措施。

與此同時(shi)，廈門證(zheng)監局還披露了對藍某、鄭某賢的行政處(chu)罰，而其(qi)原因就是(shi)二者借(jie)用“辛某麗(li)”的證(zheng)券賬(zhang)戶。

據(ju)悉，“辛某麗”華(hua)(hua)創(chuang)證(zheng)(zheng)券(quan)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)普通戶(hu)(hu)(hu)于2020年(nian)8月(yue)25日(ri)在華(hua)(hua)創(chuang)證(zheng)(zheng)券(quan)重慶分公司(si)營(ying)業部(bu)開(kai)立，信用戶(hu)(hu)(hu)于2020年(nian)8月(yue)26日(ri)在華(hua)(hua)創(chuang)證(zheng)(zheng)券(quan)重慶分公司(si)營(ying)業部(bu)開(kai)立。“辛某麗”長(chang)城(cheng)證(zheng)(zheng)券(quan)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)普通戶(hu)(hu)(hu)于2020年(nian)12月(yue)10日(ri)在長(chang)城(cheng)證(zheng)(zheng)券(quan)南(nan)寧民(min)族大(da)道證(zheng)(zheng)券(quan)營(ying)業部(bu)開(kai)立，信用戶(hu)(hu)(hu)于2020年(nian)12月(yue)16日(ri)在長(chang)城(cheng)證(zheng)(zheng)券(quan)南(nan)寧民(min)族大(da)道證(zheng)(zheng)券(quan)營(ying)業部(bu)開(kai)立。2020年(nian)11月(yue)至2021年(nian)7月(yue)期間，藍某、鄭(zheng)某賢借用“辛某麗”華(hua)(hua)創(chuang)證(zheng)(zheng)券(quan)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)、長(chang)城(cheng)證(zheng)(zheng)券(quan)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)交易“華(hua)(hua)懋科技”股(gu)票，成交金額(e)合計3.8億元。

廈門證監局認為，藍某、鄭某賢上述行為違反了《證券法》第五十八條的規定，構成《證券法》第一百九十五條所述的借用他人證券賬戶從事證券交易的行為。因此，廈門證監局決定對藍某責令改正，給予警告，并處以20萬元罰款；對鄭某賢責令改正，給予警告，并處以20萬元罰款。

出借賬戶或為市場操縱、內幕交易提供便利

出借(jie)證(zheng)(zheng)(zheng)券賬(zhang)戶不但違(wei)法(fa)，還可(ke)能使自己陷(xian)于(yu)不可(ke)預知的(de)風險之中。出借(jie)證(zheng)(zheng)(zheng)券賬(zhang)戶可(ke)能為內(nei)幕交易、市場(chang)操(cao)縱(zong)、非(fei)法(fa)經營證(zheng)(zheng)(zheng)券業務等違(wei)法(fa)犯罪行為提供(gong)便利(li)，規避監管、逃避制裁，嚴重擾亂(luan)證(zheng)(zheng)(zheng)券市場(chang)秩序，危害社(she)會金(jin)融安全。

據不完全統計，2020年3月新的(de)《證(zheng)券法(fa)》施行(xing)以來，已有(you)20余名個人(ren)因出借個人(ren)賬戶被罰，也有(you)10余名個人(ren)因借用他人(ren)證(zheng)券賬戶被罰。

今年4月，寧波(bo)證監局披露顯示，2022年12月9日(ri)(ri)、12日(ri)(ri)，趙朝(chao)(chao)(chao)君將“趙朝(chao)(chao)(chao)君”銀河證券賬戶出借給(gei)周立(li)平(ping)使用(yong)，周立(li)平(ping)提(ti)供資(zi)金(jin)(jin)并(bing)決策(ce)，趙朝(chao)(chao)(chao)君下(xia)單，累計買入“寧波(bo)富邦”30萬(wan)股，成交金(jin)(jin)額(e)(e)300.05萬(wan)元(yuan)。2023年6月16日(ri)(ri)，上述“寧波(bo)富邦”全部賣出，成交金(jin)(jin)額(e)(e)305.40萬(wan)元(yuan)，賣出后的資(zi)金(jin)(jin)歸屬于周立(li)平(ping)。最后，寧波(bo)證監局對(dui)周立(li)平(ping)責(ze)令(ling)(ling)改正，給(gei)予警(jing)告，并(bing)處以(yi)8萬(wan)元(yuan)罰款；對(dui)趙朝(chao)(chao)(chao)君責(ze)令(ling)(ling)改正，給(gei)予警(jing)告，并(bing)處以(yi)3萬(wan)元(yuan)罰款。

今年1月，山西(xi)證(zheng)監(jian)局(ju)披露顯示，余(yu)(yu)頌(song)東(dong)(dong)出借“余(yu)(yu)頌(song)東(dong)(dong)”海通證(zheng)券賬戶(hu)(hu)給(gei)(gei)(gei)張(zhang)(zhang)寧(ning)(ning)交(jiao)(jiao)易“本鋼(gang)轉債(zhai)”、“攀鋼(gang)釩鈦”，以及出借“余(yu)(yu)頌(song)東(dong)(dong)”銀河證(zheng)券賬戶(hu)(hu)給(gei)(gei)(gei)張(zhang)(zhang)寧(ning)(ning)交(jiao)(jiao)易“凌鋼(gang)股份”和“凌鋼(gang)轉債(zhai)”。此外(wai)，余(yu)(yu)頌(song)東(dong)(dong)還出借“胡某中”海通證(zheng)券賬戶(hu)(hu)給(gei)(gei)(gei)張(zhang)(zhang)寧(ning)(ning)交(jiao)(jiao)易“凌鋼(gang)股份”。最終，山西(xi)證(zheng)監(jian)局(ju)責令余(yu)(yu)頌(song)東(dong)(dong)改正，給(gei)(gei)(gei)予警告，并處以5萬元罰款。

值得一(yi)提的(de)(de)是(shi)，山西(xi)證監(jian)局在(zai)前述案(an)(an)件(jian)中還表示(shi)，出(chu)借(jie)證券賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)行(xing)為(wei)屬于法定禁(jin)止性行(xing)為(wei)，無論出(chu)于何(he)種主觀(guan)目的(de)(de)和意圖，無論是(shi)否通過出(chu)借(jie)證券賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)行(xing)為(wei)獲利，將自己的(de)(de)證券賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)出(chu)借(jie)給他人(ren)(ren)使用已(yi)經構成(cheng)違法行(xing)為(wei)，應當依法予以行(xing)政處罰(fa)。另外(wai)，現有市場(chang)操縱(zong)、內幕交(jiao)易(yi)(yi)等違法行(xing)為(wei)，正是(shi)通過借(jie)用他人(ren)(ren)證券賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)，企圖逃(tao)避監(jian)管和處罰(fa)，擾亂證券市場(chang)秩序(xu)，侵害(hai)廣大投(tou)資者合法權益。本(ben)案(an)(an)中，張寧在(zai)其本(ben)人(ren)(ren)已(yi)經開立證券賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)的(de)(de)情況下，借(jie)用余頌東控(kong)制使用的(de)(de)證券賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)從事內幕交(jiao)易(yi)(yi)，已(yi)經構成(cheng)對市場(chang)秩序(xu)的(de)(de)挑(tiao)戰(zhan)和破壞。