｜2024年(nian)4月(yue)8日 星期一｜

NO.1 多家機構打新被罰，兩家百億量化私募在列

深交(jiao)(jiao)所4月7日(ri)通報(bao)，多(duo)家(jia)機(ji)(ji)構(gou)因(yin)在參與首次公開(kai)發(fa)行股票(piao)網(wang)下詢價過程中(zhong)存在違規行為(wei)而被罰，其中(zhong)深交(jiao)(jiao)所對前海(hai)人壽保(bao)險(xian)、北京卓識(shi)私募基金、嘉實資(zi)本、廣東天創(chuang)私募基金等4家(jia)機(ji)(ji)構(gou)下發(fa)監管函。百(bai)億(yi)量化巨頭北京卓識(shi)私募基金被處(chu)罰的(de)原因(yin)是，公司部(bu)(bu)分(fen)內(nei)部(bu)(bu)研究(jiu)報(bao)告主要(yao)內(nei)容存在簡(jian)單復制摘(zhai)抄(chao)承銷(xiao)商投價報(bao)告、粘貼錯誤(wu)等情形。與此同時(shi)，中(zhong)國(guo)證券(quan)業協會4月7日(ri)也發(fa)布多(duo)項(xiang)處(chu)罰公告，百(bai)億(yi)量化私募上(shang)海(hai)衍復投資(zi)也因(yin)為(wei)部(bu)(bu)分(fen)項(xiang)目報(bao)價偏(pian)離度較大(da)被采取警示并(bing)要(yao)求參加合規教育的(de)自(zi)律(lv)措施。此外，上(shang)海(hai)珠池資(zi)產管理(li)有限公司被列(lie)入限制名單6個月，時(shi)間(jian)(jian)為(wei)2024年4月8日(ri)至2024年10月7日(ri)。被列(lie)入限制名單期間(jian)(jian)，其管理(li)的(de)配售對象將不(bu)得參與IPO項(xiang)目的(de)網(wang)下詢價和配售業務。

點評：多家機(ji)構(gou)打新(xin)被(bei)(bei)罰(fa)，體現了(le)監(jian)管(guan)部門對于(yu)網下詢(xun)價(jia)機(ji)制(zhi)(zhi)中(zhong)公(gong)平性(xing)(xing)(xing)和誠信性(xing)(xing)(xing)原則的(de)重視，以(yi)及對市(shi)(shi)(shi)場(chang)秩序(xu)的(de)嚴格(ge)維護(hu)。北(bei)京卓識基金、上(shang)(shang)海衍復投資(zi)等量(liang)化(hua)私(si)募被(bei)(bei)查出報告內(nei)容抄襲承銷商投價(jia)報告、報價(jia)偏離度(du)較大等問(wen)(wen)題(ti)，暴露(lu)出量(liang)化(hua)私(si)募在(zai)內(nei)部研(yan)究能力上(shang)(shang)可能存在(zai)的(de)缺陷，以(yi)及機(ji)構(gou)在(zai)新(xin)股詢(xun)價(jia)過程中(zhong)存在(zai)內(nei)控(kong)制(zhi)(zhi)度(du)不完善、估(gu)值定(ding)價(jia)依據不充(chong)分(fen)等問(wen)(wen)題(ti)，這些問(wen)(wen)題(ti)直接影響了(le)新(xin)股定(ding)價(jia)的(de)合(he)理性(xing)(xing)(xing)和市(shi)(shi)(shi)場(chang)的(de)公(gong)平性(xing)(xing)(xing)。上(shang)(shang)海珠(zhu)池資(zi)產(chan)管(guan)理有限公(gong)司被(bei)(bei)限制(zhi)(zhi)名單更是(shi)一個警(jing)示，顯示出證券(quan)市(shi)(shi)(shi)場(chang)在(zai)強化(hua)責任追究上(shang)(shang)的(de)決心。監(jian)管(guan)層及時出手“打新(xin)”市(shi)(shi)(shi)場(chang)，有助于(yu)提升市(shi)(shi)(shi)場(chang)參與者的(de)專業性(xing)(xing)(xing)和合(he)規性(xing)(xing)(xing)，促進證券(quan)市(shi)(shi)(shi)場(chang)的(de)健康發(fa)展。

NO.2 券商北交所做市數量呈現“兩極分化”

NO.3 華林證券：將補繳企業所得稅及滯納金4732萬元

4月7日晚間，華林證券發布公告稱，近日公司收到拉薩市稅務局稽查局發來的《稅務處理決定書》，公司應補繳2018年至2021年期間企業所得稅2932萬元，并承擔自滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款萬分之五的滯納金（經公司初步測算，約為1800萬元，具體金額將以入庫時金三系統自動生成為準）。此前，3月18日晚間，華林證券發布2023年度業績預告修正公告。此前預計2023年歸屬于上市公司股東的凈利潤為1.72億元～2.18億元，調整后預計實現歸母凈利潤2500萬元～3700萬元，同比下降92.04%～94.62%。而華林證券2023年業績的下修，是因為一件仲裁事項。公告顯(xian)示，2022年5月，申請人大(da)連(lian)(lian)銀(yin)行因(yin)對(dui)“紅博會展信托受益(yi)權資產支持(chi)專(zhuan)項計劃”違約責任(ren)存在爭議(yi)，對(dui)華林證券提起仲裁，根據仲裁結(jie)果，公司需償還申請人大(da)連(lian)(lian)銀(yin)行的本(ben)金損失2.28億元(yuan)。

點評：華林證(zheng)券的稅務問題暴露出公司在內部(bu)管理(li)和財務合(he)規(gui)(gui)方面存(cun)在漏洞。高額的補(bu)繳稅款(kuan)及滯納金不僅對公司短期財務狀況造成(cheng)壓(ya)力，也(ye)可能影(ying)響其市場信譽和投(tou)資者信心(xin)。這一事件強調了企業必須(xu)加強稅務合(he)規(gui)(gui)管理(li)，避免因違規(gui)(gui)行為(wei)而(er)遭受不必要的經濟損失和聲(sheng)譽風險(xian)。

NO.4 匯豐前海證券正副董事長對調，陳紹宗由副轉正

近日，匯豐前海證券的董事長職務發生調整。原副董事長陳紹宗接任董事長一職，而原董事長何子軍則轉任為副董事長。這一人事變動已在匯豐前海證券的官方網站上進行了公示。匯(hui)豐(feng)前海(hai)證券(quan)由香港上海(hai)匯(hui)豐(feng)銀行有(you)限公(gong)司(si)持(chi)有(you)90%股權，前海(hai)金(jin)融(rong)控股有(you)限公(gong)司(si)持(chi)有(you)10%股權。目前陳紹宗不僅擔任匯豐前海證券董事長，還是交通銀行董事，同時其還任交通銀行主要股東匯豐銀行聯席行政總裁顧問。此次轉任(ren)副董(dong)事長(chang)的何子軍，此前(qian)(qian)曾(ceng)是深(shen)圳市前(qian)(qian)海(hai)深(shen)港現代服務業合作區(qu)管理(li)局(ju)（前(qian)(qian)海(hai)灣保稅港區(qu)管理(li)局(ju)）副局(ju)長(chang)。值得(de)一(yi)提的是，前(qian)(qian)海(hai)金控正是前(qian)(qian)海(hai)管理(li)局(ju)的全資控股公司。

點評：匯豐前海證券的董事長職務調整代表了公司高層管理的優化和權力結構的變動。陳紹宗從副董事長升任為董事長，表明公司對其能力和績效的認可，同時也可能與公司的發展戰略和業務調整有關。陳紹宗背景里的多重角色，尤其在交通銀行和匯豐銀行的要職，可能有利于匯豐前海證券在銀行和證券業務上實現更好的協同效應。