每經(jing)記者｜可楊   ; 

每經評論員 可楊

12月12日晚(wan)間，*ST海核(he)（SZ002366，股價5.08元，市值44.05億(yi)元）發(fa)布公(gong)告稱，獨(du)立董事俞(yu)(yu)鸝(li)收(shou)到證(zheng)(zheng)監(jian)會出具(ju)的(de)《立案(an)告知書(shu)》，因涉嫌內幕交(jiao)易，證(zheng)(zheng)監(jian)會決定對(dui)(dui)其立案(an)。上述事項(xiang)僅為(wei)對(dui)(dui)俞(yu)(yu)鸝(li)個人的(de)調(diao)查(cha)，不涉及(ji)公(gong)司及(ji)公(gong)司股票，不會影(ying)響公(gong)司日常的(de)經營(ying)活動，同時(shi)，俞(yu)(yu)鸝(li)已向公(gong)司申請辭職。

2021年末的(de)康美藥業財務造假(jia)案及(ji)其引發的(de)獨董(dong)辭職潮，讓獨立董(dong)事本身在上市公司(si)中的(de)角色愈發受到關注(zhu)。

中(zhong)(zhong)國證監會2022年1月發布的《上(shang)市公(gong)司獨(du)立董事(shi)(shi)(shi)規則(ze)》中(zhong)(zhong)，將獨(du)立董事(shi)(shi)(shi)定義(yi)為“不(bu)在上(shang)市公(gong)司擔任(ren)除董事(shi)(shi)(shi)外的其(qi)(qi)他職務(wu)，并與其(qi)(qi)所受(shou)(shou)聘的上(shang)市公(gong)司及其(qi)(qi)主要股東不(bu)存在可能妨(fang)礙(ai)其(qi)(qi)進(jin)行獨(du)立客(ke)觀(guan)判(pan)斷的關(guan)系(xi)的董事(shi)(shi)(shi)”。獨(du)立董事(shi)(shi)(shi)的職責則(ze)是“維護公(gong)司整(zheng)體利益，尤其(qi)(qi)要關(guan)注中(zhong)(zhong)小股東的合法(fa)權(quan)益不(bu)受(shou)(shou)損(sun)害”。

顯然，作(zuo)(zuo)為上市(shi)公司體系中獨(du)立、中立代表的(de)(de)獨(du)立董事，在(zai)維護公司整體利(li)益的(de)(de)同(tong)時(shi)，也應當(dang)時(shi)刻牢記作(zuo)(zuo)為上市(shi)公司中小股東代言(yan)人(ren)的(de)(de)權責(ze)，做上市(shi)公司長(chang)遠、健康運轉的(de)(de)監督者(zhe)。筆者(zhe)認為，獨(du)董要(yao)更好地(di)扮(ban)演(yan)好監督者(zhe)的(de)(de)角色，有以下幾點(dian)需要(yao)注意：

首先，獨(du)(du)立(li)(li)董(dong)(dong)(dong)事應當(dang)提升(sheng)自身(shen)(shen)的(de)職業(ye)素養。獨(du)(du)董(dong)(dong)(dong)應該具(ju)有比較(jiao)高的(de)專業(ye)素養與能力(li)，能夠從(cong)自身(shen)(shen)專長(chang)與視(shi)角出發(fa)(fa)，在(zai)(zai)決策層面有助(zhu)于上市公司客(ke)觀決策。但實際(ji)生活中(zhong)(zhong)，一(yi)般而言獨(du)(du)立(li)(li)董(dong)(dong)(dong)事往(wang)(wang)往(wang)(wang)同時擁有其他職業(ye)身(shen)(shen)份，而相對“獨(du)(du)立(li)(li)董(dong)(dong)(dong)事”這一(yi)職務，往(wang)(wang)往(wang)(wang)在(zai)(zai)職業(ye)素養層面，尚需提升(sheng)。例如在(zai)(zai)上市公司作出決策時，獨(du)(du)董(dong)(dong)(dong)是否(fou)能夠從(cong)中(zhong)(zhong)小股東的(de)立(li)(li)場出發(fa)(fa)發(fa)(fa)表意(yi)見(jian)、是否(fou)能夠約束自身(shen)(shen)合法(fa)合規履職等。因此，在(zai)(zai)聘任獨(du)(du)董(dong)(dong)(dong)時，應將獨(du)(du)立(li)(li)董(dong)(dong)(dong)事兼職情況作為重要參考依據，以保證(zheng)獨(du)(du)立(li)(li)董(dong)(dong)(dong)事能夠將足夠的(de)精力(li)放在(zai)(zai)獨(du)(du)立(li)(li)董(dong)(dong)(dong)事這個(ge)職務上。

其次，上(shang)(shang)市公(gong)司在(zai)(zai)聘任(ren)獨董時，也應(ying)當將(jiang)獨董的自身(shen)素養納(na)入考慮范圍(wei)。根據(ju)《上(shang)(shang)市公(gong)司獨立董事規則(ze)》，擔任(ren)獨董要求相關人員具備上(shang)(shang)市公(gong)司運作的基(ji)本知識，熟悉相關法(fa)(fa)律、行政法(fa)(fa)規、規章及規則(ze)等(deng)(deng)。但目前從實際履職過程(cheng)中看，并(bing)非(fei)每(mei)一(yi)位獨董都能(neng)滿(man)足這一(yi)要求，而上(shang)(shang)市公(gong)司在(zai)(zai)聘任(ren)獨董上(shang)(shang)，應(ying)當將(jiang)此(ci)納(na)入考察范疇(chou)，避免風險。同(tong)時，應(ying)當考量其是否(fou)有違(wei)法(fa)(fa)違(wei)規紀錄(lu)，是否(fou)存在(zai)(zai)失信情況等(deng)(deng)。

最后，應當考(kao)慮建立對獨(du)(du)立董(dong)事(shi)履職(zhi)情況(kuang)的(de)評價與(yu)考(kao)核(he)(he)體(ti)系。從(cong)獨(du)(du)董(dong)的(de)職(zhi)責出(chu)發，對獨(du)(du)董(dong)是(shi)(shi)否在(zai)(zai)履職(zhi)期間保(bao)持獨(du)(du)立性(xing)；是(shi)(shi)否切實(shi)維護公司(si)整體(ti)利益；是(shi)(shi)否對可能侵犯(fan)上市公司(si)及(ji)股民(min)權(quan)益的(de)決議加(jia)以阻止以及(ji)是(shi)(shi)否在(zai)(zai)履職(zhi)期間切實(shi)關(guan)注、幫助(zhu)中小股東的(de)合法權(quan)益不(bu)受損害等角度，對獨(du)(du)董(dong)進行評價與(yu)考(kao)核(he)(he)，以監督獨(du)(du)董(dong)更好地履職(zhi)。為了保(bao)證評價與(yu)考(kao)核(he)(he)的(de)公開(kai)、公平(ping)、公正，相關(guan)考(kao)核(he)(he)應當在(zai)(zai)股東大會上，由中小股東票決。